Oracle - Planification prospective

Budgétisation base zéro
Les cinq règles fondamentales de la planification moderne

Wayne Heather, directeur d’EPM Cloud chez Oracle @OracleBACloud


Pour réussir votre planification prospective, voyez plus large et réunissez des informations exploitables provenant de tous les domaines de l’entreprise

Dernièrement, j’ai vu cette vidéo virale provenant des Pays-Bas dans laquelle une Tesla nous prouve qu’on ne devrait pas prendre de décisions sur la base des seules informations que nous avons sous les yeux. Dans la vidéo, l’autopilote de la Tesla utilise les données du trafic en temps réel pour prévoir une collision imminente une seconde avant qu’elle ne se produise et active automatiquement la pédale de frein pour éviter la collision. Le véhicule échappe à l’accident, et toutes les personnes impliquées s’en sortent indemnes.

L’autopilote de la Tesla a donc accompli quelque chose qu’aucun conducteur humain ne peut faire seul : il a pris en compte des données externes dans sa planification et fait un choix plus judicieux et plus sûr.

 Plus les informations dont vous disposez sont pertinentes, plus vos décisions sont judicieuses. 

Même si les dangers de la route n’ont rien de commun avec les défis auxquels font face les entreprises modernes, les principes d’une planification efficace sont universels. Plus les informations dont vous disposez sont pertinentes, plus vos décisions seront judicieuses.

Mais alors, pourquoi tant d’équipes financières s’appuient toujours sur des rapports de coûts unidimensionnels pour éclairer leurs décisions au lieu d’utiliser des informations plus précises et plus pertinentes ? Imaginez un chef d’atelier chargé d’ajuster un nouveau widget : quelles informations exploitables peut-il découvrir dans une feuille de calcul contenant uniquement le coût des matériaux bruts utilisés ?

Faire preuve de créativité avec les données profite à toutes les fonctions de l’entreprise. Voici cinq règles pour tirer le meilleur parti de votre planification prospective.

Règle n°1 : La nécessité d’une plateforme intégrée

Analytique appliquée

Finance : le nouvel « expert » de l’analytique appliquée

Les responsables financiers sont considérés comme les gardiens des projets d’une entreprise. Or, chaque branche d’activité a ses propres prévisions à gérer, l’ensemble des prévisions étant interconnecté. Par exemple, une grande campagne marketing demande un travail de la part des équipes commerciales mais aussi de l’équipe de production.

L’utilisation de feuilles de calcul ou de systèmes disparates peut rendre cette tâche chronophage. De plus, il est difficile de les maintenir synchronisés. Avec une plateforme intégrée, toute modification apportée au plan d’un service est automatiquement transmise aux autres branches d’activité qui pourront facilement s’y adapter.

Règle n°2 : Exploitez la sagesse des foules

Plus le nombre de personnes impliquées est élevé, plus les connaissances alimentant vos plans sont étendues. Par conséquent, les employés et les parties prenantes doivent partager leur expérience, leurs prévisions et leurs points de vue tout au long du cycle de planification et de prévision.

De la même manière, plus le nombre de personnes impliquées est élevé, plus les gens se sentent responsables et motivés pour travailler vers un objectif commun, avec une stratégie commune.

Règle n°3 : Les analyses prédictives éliminent le risque

Nul n’ignore que les avertissements sur les résultats effraient les parties prenantes et, dans certains cas, peuvent faire la réussite d’une entreprise ou l’anéantir. Malheureusement, le marché n’a jamais été aussi imprévisible et l'établissement d'un plan précis n’a jamais été aussi compliqué.

En exécutant des simulations prédictives sophistiquées, les équipes financières peuvent définir des objectifs réalistes basés sur leurs performances passées et projeter les résultats les plus probables, ce qui permet des prévisions plus précises.

Règle n°4 : Prévoir un éventuel changement de plan

Piloter la transformation digitale avec Oracle EPM

Piloter la transformation digitale avec Oracle EPM

La route vers l’année 2020 sera pavée d’incertitudes. Que se passera-t-il si les tarifs douaniers entre l’Europe et les États-Unis augmentent ou diminuent ? Qu’en est-il si la livre sterling commence à augmenter ou diminue encore lors des prochaines négociations post-Brexit ?

Les entreprises doivent être positionnées au mieux pour réagir vite, et être capables de revoir leurs prévisions rapidement. À ce sujet, je pense notamment à Aer Lingus, une société qui a su traverser la période difficile après les attentats du 11 septembre 2001 en se reconcentrant rapidement sur ses activités autres que les lignes transatlantiques.

Pour en revenir aux avantages d’une plateforme intégrée, notre étude a établi qu’elle permet aux entreprises de raccourcir la génération des prévisions de 38 % et de passer 35 % de temps supplémentaire sur l’analyse réelle des données.

 Que se passera-t-il si les tarifs douaniers entre l’Europe et les États-Unis augmentent ou diminuent ? Qu’en est-il si la livre sterling commence à augmenter ou diminue encore lors des prochaines négociations post-Brexit ? 

Règle n°5 : Apportez sa contribution partout et à tout moment

Lorsqu’il s’agit de technologies dans le domaine financier, l’expérience utilisateur est tout aussi importante que le système lui-même. Nous sommes une génération « à la demande » : nous exigeons de pouvoir accéder aux informations au moment même où l’inspiration nous vient, que ce soit au travail ou en déplacement, depuis notre téléphone portable.

Comme l’explique Christophe Eouzan, directeur comptable d’Orange France : « Nous devons offrir [aux employés] des outils digitaux au moins équivalents à ceux dont ils disposent chez eux, et à ceux que nous vendons à nos clients ».

 Les entreprises doivent être positionnées au mieux pour réagir vite, et être capables de revoir leurs prévisions rapidement. 

Réaliser sa planification financière est sans aucun doute plus compliqué que conduire une voiture, surtout si celle-ci est autopilotée. Il n’existe pas de pilotage automatique pour aider les entreprises à surmonter les obstacles liés à certaines périodes d’incertitude, mais en mettant en place les systèmes et les stratégies adéquats, elles seront bien placées pour prendre les décisions les plus judicieuses possible.


Nous sommes là pour vous aider

Contacter un conseiller commercial

S’inscrire par thème