Vooruit plannen met Oracle

Zero-based budgeting
Vijf basisregels voor een moderne planning

Wayne Heather, Director of EPM Cloud bij Oracle @OracleBACloud


Om goed vooruit te kunnen plannen, moet u soms verder kijken dan normaal en ideeën opdoen in andere vakgebieden

Laatst zag ik op internet een Nederlands filmpje voorbijkomen waarin Tesla laat zien waarom we beslissingen niet altijd op basis van onze eigen inzichten moeten maken. In dit filmpje zie je hoe het automatische besturingssysteem van de Tesla op basis van de actuele verkeerssituatie kan voorspellen wanneer een botsing zal plaatsvinden. Eén seconde voor de verwachte crash wordt het remsysteem ingeschakeld, waardoor de auto net op tijd tot stilstand komt en niemand gewond raakt.

Het automatische besturingssysteem van de Tesla deed iets wat geen enkele bestuurder kan: op basis van informatie uit de omgeving nam het systeem een slimmere en veiligere beslissing.

 Hoe relevanter de verkregen informatie, des te beter de uiteindelijke beslissing. 

Het lijkt misschien wat vergezocht om de gevaren op de weg te vergelijken met de uitdagingen in de huidige zakenwereld, maar de basisprincipes van een goede planning vertonen sterke overeenkomsten. Daarbij geldt hoe relevanter de verkregen informatie is, des te beter uw uiteindelijke beslissing wordt.

Waarom baseren zoveel financieel managers hun plannen dan nog steeds op eenzijdige kostenanalyses en niet op informatie die relevanter is? Wat kan bijvoorbeeld een winkelmanager met de opdracht om een nieuwe widget te verbeteren aan informatie uit een spreadsheet halen als daarin alleen de kosten van de gebruikte basissoftware staan vermeld?

Out-of-the-box-denken biedt voordelen voor elk bedrijfsonderdeel (line of business, LOB), en daarmee voor de gehele organisatie. Met deze vijf regels maakt u optimaal gebruik van vooruit plannen.

Toegepaste analytics

Finance: de nieuwe ‘kampioen’ voor toegepaste analytics

Regel 1: een geïntegreerd platform is een must

Vaak hebben financieel managers de taak om de bedrijfsplanning te beheren, terwijl ook andere bedrijfsonderdelen (LOB´s) te maken hebben met prognoses, die allemaal verband met elkaar houden. Zo vraagt een grote reclamecampagne bijvoorbeeld om de inzet van zowel de verkoop- als de productieafdeling.

Het naast elkaar gebruiken van niet op elkaar afgestemde spreadsheets of systemen bij dit soort activiteiten kan zeer tijdrovend en ook riskant zijn. Met een geïntegreerd platform worden de wijzigingen in het plan van de ene afdeling automatisch doorgevoerd in die van de andere LOB´s.

Regel 2: maak gebruik van de kennis van velen

Hoe meer mensen een bijdrage leveren, des te groter de kennis wordt die u in uw plannen kunt meenemen. Dat is de reden waarom veel meer werknemers en andere belanghebbenden hun ervaringen, voorspellingen en meningen zouden moeten delen tijdens de plannings- en prognosecyclus.

En hoe meer mensen er meedoen, des te meer mensen zich verantwoordelijk en gemotiveerd voelen om naar een gezamenlijke doelstelling en strategie toe te werken.

Regel 3: voorspellende analyses nemen risico's weg

Het is geen geheim dat aandeelhouders vaak worden afgeschrikt door winstwaarschuwingen, die het succes van een bedrijf in sommige gevallen zelfs kunnen maken of breken. Daar komt bij dat de huidige markt onvoorspelbaarder is dan ooit en het dus ook lastiger is dan ooit om een degelijk plan op te stellen.

Met geavanceerde prognosesimulaties kunnen financiële teams realistische doelstellingen opstellen op basis van prestaties in het verleden en een prognose geven van de meest waarschijnlijke resultaten, zodat een zeer nauwkeurige prognose kan worden gedaan.

Op weg naar digitale transformatie met Oracle EPM

Op weg naar digitale transformatie met Oracle EPM

Regel 4: plannen voor verandering

Het pad richting 2020 ligt bezaaid met onzekerheden. Wat zijn de gevolgen als de handelstarieven tussen Europa en de VS gaan stijgen of juist dalen? En wat als de Engelse pond sterker of juist zwakker wordt na een definitieve Brexit?

Bedrijven moeten in staat zijn om snel te reageren en prognoses bij te stellen. Aer Lingus is daar een goed voorbeeld van: deze luchtvaartmaatschappij wist na 9/11 uit de marktcrisis op te krabbelen door zich snel op andere vliegroutes te richten.

Terug naar de meerwaarde van een geïntegreerd platform: ons onderzoek heeft aangetoond dat bedrijven met een geïntegreerd platform 38% minder tijd besteden aan het opstellen van prognoses terwijl 35% meer tijd in data-analyses wordt geïnvesteerd.

 Wat zijn de gevolgen als handelstarieven tussen Europa en de VS gaan stijgen of juist dalen? En wat als de Engelse pond sterker of juist zwakker wordt na een definitieve Brexit? 

Regel 5: overal en altijd een bijdrage leveren

Als het gaat om financiële systemen is de gebruikerservaring net zo belangrijk als het systeem zelf. We leven in een tijdperk waarin informatie altijd voorhanden is en we presteren optimaal als we inspiratie direct aan deze informatie kunnen koppelen, of dat nu achter een bureau is of met een mobiele telefoon in de hand.

Om met de woorden van Christophe Eouzan, Chief Accounting Officer bij Orange in Frankrijk te spreken: “We moeten [werknemers] op zijn minst de digitale tools in handen geven waarmee ze thuis gewend zijn te werken, en zeker dat kunnen bieden wat we onze klanten ook verkopen”.

 Bedrijven moeten in staat zijn om snel te reageren en prognoses bij te stellen. 

Kortom, een financiële planning zit eigenlijk nog ingewikkelder in elkaar dan de besturing van een (zelfrijdende) auto. Bedrijven hebben nu eenmaal geen automatische piloot die om obstakels heen stuurt en onzekerheden wegneemt. Maar met de juiste strategieën en systemen is het toch mogelijk om een bedrijf de goede kant op te sturen.


Meer informatie