Ce este FP&A (planificare și analiză financiară)?
Planificarea și analiza financiară (FP&A) se referă la procesele concepute să ajute organizațiile să planifice, să prognozeze și să bugeteze corect, pentru a susține deciziile majore de afaceri ale companiei și pentru a garanta sănătatea financiară viitoare. Aceste procese includ planificarea, bugetarea, prognozarea, modelarea scenariilor și raportarea performanțelor. FP&A nu este doar contabilizare, dar contabilizarea este fundamentală pentru proces. Directorii financiari achiziționează software FP&A specializat, care să-i ajute să efectueze aceste sarcini esențiale.
În multe întreprinderi mari, directorul departamentului de planificare financiară și analiză este direct subordonat directorului financiar. Cea mai importantă responsabilitate a echipelor FP&A ar putea fi utilizarea datelor financiare, atât curente, cât și istorice, pentru elaborarea de prognoze financiare exacte privind viitoarele venituri, cheltuieli, profituri și fluxuri de capital. Apoi, directorii financiari utilizează aceste ipoteze pentru a lua decizii pe termen lung cu privire la viitorul afacerii lor.
Să înțelegem ciclul FP&A
Atunci când FP&A este realizat corect, acesta ajută directorii financiari să răspundă la multe întrebări importante despre o afacere. Ar trebui să creștem finanțarea prin îndatorare sau prin capitaluri proprii? Ce impact va avea o achiziție sau o cesionare asupra profitului companiei? Cât trebuie investit în proprietăți, fabrici și echipamente (PP&E) și când? Care este pragul de rentabilitate? Dacă veniturile scad cu 10%, compania va mai fi profitabilă? Dacă veniturile cresc cu 15%, venitul net va crește în același ritm?
În timp ce este adesea legat de sistemele contabile, software-ul FP&A completează software-ul contabil, oferind informații privind gestionarea, pe lângă datele financiare și operaționale. Cu alte cuvinte, sistemele de contabilitate susțin compania – activitatea tranzacțională zilnică – iar sistemele FP&A gestionează afacerea – analizând, înțelegând și raportând performanța afacerii.
Astăzi, software-ul FP&A a evoluat pentru a gestiona toate tipurile de companii prin asocierea indicatorilor operaționali cu informațiile – nu în ultimul rând, prin crearea de strategii, planuri și modele de execuție în organizație. Cu software-ul FP&A, managerii financiari și operaționali pot stimula performanța prin monitorizarea rezultatelor financiare pe baza prognozelor și obiectivelor și pot utiliza analizele pentru recunoașterea tendințelor cheie și prezicerea rezultatelor.
Software-ul FP&A ajută companiile:
- Să evalueze starea generală de sănătate financiară utilizând rate financiare cheie, cum ar fi rata de acoperire a numerarului, raportul curent, raportul rapid și raportul datorii – capital
- Să prezică impactul deciziilor asupra fluxului de numerar și asupra profitului companiei
- Să elaboreze și să înțeleagă modele și prognoze financiare
- Să creeze planuri financiare și operaționale dinamice, care să permită mai multe scenarii
- Să colaboreze cu toate departamentele pentru a pregăti bugetele
- să identifice liniile de produse și produsele cele mai rentabile
- Să preîntâmpine riscurile și nesiguranța prin examinarea scenariilor de tip ipotetic și prin testarea acestora
- să compare rezultatele istorice cu bugetele și prognozele și să efectueze analiza diferențelor
Valoarea de afaceri a software-ului FP&A – flexibilitatea este cheia
Într-un mediu în continuă schimbare, cu noi competitori și marcat de instabilitate economică, EPM le oferă organizațiilor un instrument util pentru gestionarea flexibilă a afacerilor. Sub supervizarea directorului financiar, software-ul FP&A (modelare, bugetare și planificare, raportare și analiză financiară) poate ajuta întreprinderile să își interpreteze datele și să le utilizeze pentru a lua decizii mai bune.
Planificare și bugetare
Luați decizii mai bune prin elaborarea de planuri orientate pe obiective, bazate pe factori. Obțineți informații imediate privind performanța cu tablouri de bord și rapoarte interactive și profitați de planificarea predictivă pentru a recomanda cea mai bună cale de urmat.
Modelarea scenariilor
Modelați mai multe scenarii ipotetice complexe, financiare și operaționale prin modelare ad-hoc la scară mare, în format liber. Utilizați funcții de planificare predictivă pentru a valida ipotezele și a reduce riscul inerent deciziilor dvs.
Aflați mai multe despre planificarea scenariilor
Prognoză flux de numerar
Modelarea fluxurilor de numerar în cadrul activităților de exploatare, de investiții și de finanțare cu o planificare complet integrată a fluxurilor de numerar pentru orizonturi de timp pe termen scurt, mediu și lung.
Profitability and Cost management
Descoperiți care sunt clienții, produsele și alte segmente ale afacerii dvs. care sunt profitabile și care nu, ceea ce vă permite să investiți resursele în consecință.
Aflați mai multe despre rentabilitate și managementul costurilor
Planificare conectată
Economia digitală necesită mai mult decât foi de calcul şi procese de planificare orientate pe departament. Conectați fiecare componentă a afacerii dvs. la o platformă de planificare complet integrată în sectoarele financiar, operațional și de activitate. Cu ajutorul planificării conectate, puteți analiza imediat impactul schimbărilor în cadrul afacerii dvs. și puteți analiza impactul financiar al oricărei modificări a planurilor operaționale.
Raportarea impozitelor
Modificarea legislației fiscale determină organizațiile globale să își planifice și să își gestioneze afacerile fiscale într-un mod foarte diferit față de cum au făcut-o până acum. Programele moderne de software FP&A conectează procesele, datele și metadatele pe care le au în comun departamentele fiscal și financiar, cum ar fi planificarea financiară și bilanțul contabil, dar și raportarea de reglementare, simplificând raportarea fiscală și oferind vizibilitate și conformitate mai bune.
Declarații financiare proforma
Previzionați cu exactitate veniturile, profiturile, fluxul de numerar și marja brută viitoare, adăugând dimensiuni pentru factori de stimulare specifici pentru afacerea dvs. Vizualizați imaginea completă prin integrarea totală a bilanțurilor cu declarațiile de venit și fluxul de numerar.
Raportarea și analizele
Indiferent de numărul de standarde de raportare interne și externe pe care trebuie să le respectați, doriți să vă asigurați că datele pe care le furnizați în rapoartele dvs. sunt exacte, complete și că reprezintă cele mai actuale informații disponibile. Software-ul FP&A reduce necesitatea utilizării mai multor sisteme de raportare.
Viitorul software-ului FP&A
Intră în scenă următoarea generație de FP&A, care dispune de noi funcții ce includ tehnologii emergente, cum ar fi inteligența artificială (AI) și machine learning (ML). Viitorul FP&A valorifică mai multe date pentru a vă ajuta să luați decizii mai bine informate, eliminând în același timp sarcinile de rutină, care vă împiedică să vă concentrați asupra unor eforturi cu valoare adăugată mai mare. Aceste tehnologii sunt instrumente puternice de luare a deciziilor, care fac legătura între analiză și acțiune. Acestea contribuie la îmbunătățirea calității deciziilor luate de directorii financiari prin detectarea modelelor și a perspectivelor din datele istorice. Finanțele pot acum, de asemenea, să valorifice investițiile făcute în proiecte de știință a datelor prin încorporarea modelelor ML în procesul de planificare, permițând software-ului FP&A să utilizeze modelele ML în contextul activităților lor de zi cu zi. Acest lucru reduce timpul pe care departamentul FP&A îl alocă analizei datelor și îi permite să petreacă mai mult timp intervenind asupra anomaliilor, a tendințelor sau a zonelor problematice din cadrul datelor și să colaboreze eficient cu compania pentru a implementa strategia.
Adoptarea FP&A în cloud – suita câștigă întotdeauna în fața soluțiilor punctuale
O platformă modernă de FP&A face parte dintr-un sistem de management al performanței întreprinderii (EPM) care conectează toate procesele EPM din cadrul bilanțului contabil, reconcilierii conturilor, raportării fiscale, planificării și bugetării, oferind modelare liberă la scară largă și management al datelor întreprinderii printr-o suită unică, pe deplin conectată.
În comparație cu implementarea unei singure aplicații software, o suită cloud oferă cel mai bun avantaj pentru întreprinderi, deoarece acoperă întreaga gamă de cerințe EPM, dar are și funcții profunde care să satisfacă toate cerințele FP&A. Suita software FP&A bazată pe cloud oferă soluții de planificare și modelare strategică și pe termen lung, precum și funcții predefinite pentru planificarea financiară și operațională, cu module acceptate integral (CapEx, forța de muncă etc.) pentru aplicații de planificare personalizate și analize ipotetice la scară largă, în formă liberă, în funcție de cerințele specifice ale acestora.
La urma urmei, cele mai eficiente soluții FP&A sunt suite moderne, integrate, care îi ajută pe clienți să își valorifice investițiile prin integrarea perfectă a datelor și proceselor cu sistemele ERP de bază. O soluție completă reunește procesele de management din întreaga organizație, permițându-le angajaților să obțină o mai bună vizibilitate și înțelegere a tuturor aspectelor comerciale, cu tehnologie emergentă încorporată pentru a automatiza analiza, pentru a acționa rapid și a lua decizii îndrăznețe. Liderii financiari de astăzi trebuie să construiască organizații financiare pregătite pentru viitor și numai o soluție FP&A de ultimă generație, bazată pe cloud, îi va ajuta să facă acest lucru.