什麼是財務規劃與分析？

財務規劃與分析 (FP&A) 是指設計來協助組織準確地規劃、預測及預算的程序，以支援公司的主要業務決策和未來的財務狀況。這些處理程序包括計劃、預算編列、預測、方案模型製作和績效報告。FP&A 不只是會計，但是會計是處理基礎。財務長購買特別的 FP&A 軟體，協助他們執行這些關鍵任務。

在許多大型企業中，財務規劃與分析總監直接向財務長報告。可能是財務規劃與分析團隊最重要的職責是使用目前與歷史財務資料，來產生準確預測未來收入、費用、利潤及現金流量的財務預測。財務長隨後會使用這些假設，就業務的未來作出長期決策。

探索財務規劃解決方案

瞭解 FP&A 週期

正確執行 FP&A 時，它可協助財務長回答許多重要的業務問題。我們是否應熟募債權或股票融資？收購或拆除對下行造成的影響為何？我們應該投資多少物業、廠房及設備 (PP&E)，以及何時？我們的攤平時間點是什麼？如果收入下降 10%，公司還是會獲利？如果收入增加 15%，淨收入會增加相同百分比嗎？

FP&A 軟體除了提供財務和營運資料之外，還可以藉由提供管理洞察力，來補充會計系統。換言之，會計系統操作日常交易活動，而 FP&A 系統則管理業務分析、瞭解及報告業務績效。

現今的 FP&A 軟體藉由將財務和營運評量標準連結到洞察分析來因應各種企業需求，在整個組織中推動策略、計畫及執行。藉由 FP&A 軟體，財務與營運經理可根據預測與目標來監督財務結果，並利用分析來識別主要趨勢並預測結果，以提高績效。

FP&A 軟體可幫助企業：

• 使用主要財務比率來衡量整體財務狀況，例如現金涵蓋範圍比率、流動比率、快速比率及負債對權益比率
• 預測現金流量和公司盈虧之決策的影響
• 建立及維護財務模型和預測
• 建立可允許多個案例的動態財務與營運計畫
• 與所有部門協同合作以準備預算
• 判斷哪些產品系列和產品是最具獲利能力
• 透過查看假設性案例並加以測試，降低風險和不確定性
• 比較歷史結果與預算和預測，並執行差異分析

FP&A 軟體靈活性的商業價值是關鍵

FP&A 在持續變化、競爭對手與經濟不確定性環境中，為組織提供一個靈活的方式管理其業務的架構。FP&A 軟體 (財務模型製作、預算編列與規劃、報告及分析) 可協助企業瞭解其資料，並使用它來做出更明智的業務決策。

規劃與預算編列

建立目標導向的動因式計畫，以做出更好的決策。透過互動式儀表板和報表，立即取得績效的洞察力，並運用預測性規劃建議未來做出最佳路徑。

案例模型化

運用大規模自由格式的特別模型製作多個複雜的財務和營運假設情境模型。使用預測規劃功能來驗證假設，並降低決策的風險。

進一步瞭解案例規劃

現金流量預測

針對短期、中期及長期時間總時程，建立營運、投資及融資活動的模型現金流量。

獲利能力與成本管理

找出哪些客戶、產品及其他業務領域的獲利能力，而這並非如此，可讓您據此投資資源。

深入瞭解獲利能力和成本管理

關聯規劃

數位經濟需要地不僅是電子表單和以部門為主的規劃流程。透過完整整合財務、作業及業務部門的規劃平台，連結整個企業的每一部分。透過互連的規劃，您可以立即分析整個業務的變更影響，並查看任何營運計畫變更的財務影響。

稅務申報

不斷變化的稅務法導致全球機構大幅改變他們迄今所需的規劃和管理稅務法。現代化的 FP&A 軟體可連結稅捐及財務共用的流程、資料和描述資料 (例如財務規劃、財務關帳及條款報告)、簡化稅捐申報，並提供更佳的可見性與規範。

形式財務報表

針對與您的業務相關的特定動因新增維度，準確預測未來收入、利潤、現金流量及毛利。透過將資產負債表與損益表和現金流量完全整合，查看完整的狀況。

報告與分析

無論您必須符合多少報告標準，您都希望確保報告中的資料準確、完整，並且是最新訊息。FP&A 軟體可降低多個報告系統的需求。

從單機前往互連的規劃，看看更好的業務成果

FP&A 軟體的未來

進入下一代的 FP&A 領域，它具有新的功能，可搭配人工智慧 (AI) 和機器學習 (ML) 等新興技術。FP&A 的未來運用更多資料來做出更明智的決策，同時移除可防止您專注於更具附加價值的任務。這些技術是強大的決策工具，可填補分析與行動之間的差距。它們透過偵測歷史資料中隱藏的模式與洞察力，協助改善 CFO 所做決策的品質。現在，財務也可以運用在資料科學專案中進行的投資，在規劃流程中內嵌 ML 模型，讓 FP&A 在日常工作環境中運用 ML 模型。這樣可以減少 FP&A 部門分析資料的時間，並讓他們能夠對資料中的異常、偏差或熱點採取更多行動，並真正與業務夥伴達成策略。

在雲端中加入 FP&A - 套件總是取得點解決方案

現代化的 FP&A 平台是企業績效管理 (EPM) 系統的一部分，可跨財務關帳、科目調節、稅捐申報、規劃及預算編列連結所有 EPM 程序，透過單一且完全互連的套件，提供大規模自由格式的模型設計和企業資料管理。

相較於部署單一點軟體應用程式，雲端套件可針對企業提供最佳優勢，因為它涵蓋整個 EPM 需求的整個深度，但具備豐富的能力可滿足所有 FP&A 需求。雲端型 FP&A 軟體套件可針對自訂規劃應用系統提供完整支援模組 (CapEx、人力等) 的財務和營運規劃，以及預先建置的功能，視特定需求而定，提供完整支援的模組 (CapEx、人力等)。

因此，當最有效的 FP&A 解決方案是現代化的整合式套件時，可透過與客戶核心 ERP 系統整合來運用其投資。完整的解決方案可將整個組織中的管理程序結合，讓員工能夠透過內嵌的新興技術取得業務各個方面的可見性和洞察力，自動執行分析以快速做出明智的決策。現今的財務主管需要建置未來可因應的財務組織，而只有雲端型新一代 FP&A 解決方案能夠協助他們達成這個目標。