Los 14 principales desafíos de la gestión financiera para las empresas
Natalie Gagliordi | Estratega de contenido | 27 de noviembre de 2023
Los líderes financieros exitosos hacen su mejor trabajo en la intersección de la toma de decisiones estratégicas, la evaluación de riesgos y la administración financiera, dirigiendo la estrategia de gestión financiera de una organización al tiempo que garantizan la salud fiscal y persiguen perspectivas de crecimiento. Las discusiones de estrategia de la alta dirección dependen del director financiero (CFO) para proporcionar una base de gestión financiera, con pronósticos en finanzas, operaciones y datos que informan las decisiones de toma o ruptura de esos ejecutivos. Con tanto en juego, los CFO y sus equipos deben estar en guardia ante los principales desafíos para una gestión financiera efectiva para estar preparados con estrategias para superar esos obstáculos.
Conclusiones clave
- Una planificación financiera eficaz requiere un análisis de datos y una planificación de escenarios precisos y oportunos, con el apoyo de un sistema de gestión financiera para la supervisión del rendimiento en tiempo real y la actualización de las previsiones.
- Los líderes financieros deben colaborar con TI para aplicar fuertes medidas de ciberseguridad, incluidas actualizaciones periódicas de software y una formación integral del personal.
- El acceso a los datos financieros en tiempo real es crucial para la toma de decisiones oportuna, lo que requiere sistemas de gestión financiera que puedan proporcionar datos actualizados, superando las limitaciones del software obsoleto y los procesos manuales.
- Un control efectivo del flujo de caja es vital para cumplir con las obligaciones financieras a corto plazo, lo que requiere transparencia en los factores de liquidez y procesos eficientes para gestionar las cuentas por cobrar y las cuentas por pagar.
Los 14 principales desafíos de la gestión financiera
La gestión financiera proporciona la base para la estrategia y ejecución de negocio, una función de negocio centrada en la planificación estratégica, la dirección, el control, la generación de informes y la previsión de actividades financieras dentro de una organización. La gestión financiera es crucial para garantizar la estabilidad financiera, el crecimiento y la sostenibilidad a largo plazo de una empresa. Pero a medida que una empresa crece, la gestión financiera se vuelve más desafiante y compleja, lo que podría impedir que una empresa obtenga la claridad necesaria para tomar buenas decisiones. Estas son algunas de las causas comunes de los desafíos de gestión financiera que enfrentan los CFO y otros líderes financieros.
1. Planificación precisa
Tener un plan financiero preciso y oportuno que puedas ejecutar y gestionar es uno de los componentes más importantes de un negocio saludable. Pero la planificación es una disciplina que utiliza mucha información financiera de diferentes fuentes, por lo que requiere mucho tiempo si las herramientas y los procesos adecuados para recopilar fácilmente datos completos y oportunos no están en su lugar. Además, el proceso de planificación no ayudará a preparar a la empresa para lo que está por venir si los datos no se analizan adecuadamente y se utilizan para predecir y planificar diferentes escenarios futuros. Esto puede conducir a problemas como el gasto excesivo en las prioridades equivocadas, la asignación ineficiente de capital y personas, y la incapacidad de anticipar las futuras necesidades financieras, lo que resulta en oportunidades de negocio pasadas por alto, objetivos financieros perdidos y mayores riesgos financieros. Y una sólida planificación inicial de escenarios no es suficiente; los equipos financieros necesitan un sistema de gestión financiera para supervisar el rendimiento en tiempo real y actualizar con frecuencia las previsiones con un trabajo mínimo; de lo contrario, serán demasiado tarde para iniciar esos escenarios.
2. Amenazas de seguridad
Durante la última década, el rápido aumento de las amenazas y violaciones de seguridad ha puesto los datos financieros en la mira. Una vez considerada la responsabilidad del departamento de TI, la ciberseguridad es un imperativo empresarial clave que requiere una estrecha colaboración con las finanzas y otros líderes empresariales. Es esencial aplicar medidas sólidas de ciberseguridad para la información más vital de tu organización, y los líderes financieros pueden contribuir trabajando con TI para asegurarse de que las transacciones y los sistemas financieros estén seguros. Finanzas y TI pueden evaluar juntos qué información y sistemas son más valiosos, y lo más probable es que sean atacados por hackers o ransomware. Todos los sistemas y software financieros deben actualizarse de forma rutinaria, ya que estas actualizaciones incluyen salvaguardas contra las vulnerabilidades de seguridad más recientes. También es una buena práctica restringir el acceso a los datos financieros solo al personal esencial. Los sistemas basados en la nube pueden ayudar en ambos frentes, ofreciendo capacidades de seguridad nativas, actualizaciones regulares y automáticas, y controles de acceso sólidos. La formación integral del personal es otra parte clave de las estrategias de ciberseguridad exitosas, ya que las personas son uno de los aspectos más vulnerables dentro de una empresa.
3. Datos en tiempo real
La recopilación de datos financieros puede ser un esfuerzo que requiere mucho tiempo. Históricamente, la creación de un informe financiero, como una previsión de ventas trimestral, podría llevar a las empresas un mes o más. Cuando los líderes necesitan una actualización a medida que cambian las condiciones empresariales, podría significar que los equipos financieros trabajen hasta altas horas de la noche extrayendo datos de toda la empresa. El beneficio final es la información oportuna para los responsables de la toma de decisiones, pero el primer obstáculo a menudo es solo obtener los datos necesarios en tiempo real. La mayoría de los sistemas de software antiguos no ofrecen datos en tiempo real, y muchos equipos financieros siguen extrayendo manualmente su información de hojas de cálculo o de sistemas que están obsoletos y requieren una conciliación prolongada. Debido a que los datos financieros oportunos son esenciales para una planificación precisa y un análisis general, es importante tener acceso a esos datos lo más rápido posible. Un sistema de gestión financiera con mayor acceso a datos en tiempo real es vital para una estrategia de gestión financiera proactiva, ya que permite a los líderes tomar decisiones basadas en la verdadera salud financiera y el rendimiento operativo de una organización.
4. Supervisión del flujo de caja
La supervisión del flujo de caja ayuda a garantizar que una empresa tenga suficientes activos líquidos para cumplir con las obligaciones financieras a corto plazo, como el pago de salarios, proveedores, préstamos y alquileres. Uno de los mayores desafíos para gestionar el flujo de caja es la transparencia en los factores de liquidez. Sin esa transparencia, no puedes prever cuánto efectivo tendrás a mano en el futuro para asegurarte de que haya suficiente disponible para satisfacer tus necesidades. Múltiples flujos de efectivo de operaciones globales, retrasos en los pagos de los clientes, variaciones estacionales en las ventas y costos, plazos y condiciones de pago de préstamos, y desalineación con el reconocimiento de ingresos o el devengo de gastos también pueden generar desafíos en el flujo de caja. La mejora del flujo de caja requiere procesos eficientes de cuentas por cobrar y pagar, así como una alta transparencia en el abastecimiento y la compra de datos para una mejor toma de decisiones.
5. Gestión de deudas
La cantidad y el tipo de deuda de una empresa conlleva factores en decisiones estratégicas como adquisiciones, expansiones e inversiones de capital. El exceso de deuda puede conducir a pagos de intereses inmanejables e incertidumbre financiera, pero el endeudamiento inteligente también puede ser esencial para invertir en iniciativas de crecimiento y maximizar los beneficios. Una de las responsabilidades más importantes del CFO es determinar cuánta deuda puede asumir el negocio de manera responsable sin poner en peligro su estabilidad financiera. Las fluctuaciones de las tasas de interés, la presentación de informes y el servicio de la deuda, la tolerancia al riesgo y las condiciones del mercado, y la competencia pueden complicar el esfuerzo de una empresa para gestionar la deuda. Las empresas pueden optimizar su posición de deuda revisando y priorizando la deuda, administrando activos, consolidando préstamos, revisando regularmente los términos del préstamo y con un fuerte monitoreo del flujo de caja para saber si los pagos podrían estar en peligro.
6. Conformidad fiscal
Estar al tanto de las regulaciones fiscales y el cumplimiento no es una tarea pequeña, especialmente si eres es una empresa global. Garantizar el cumplimiento de normas fiscales y contables enormemente diferentes en varios países añade presión y hace más complejo el trabajo de los líderes financieros, ya que puede dar lugar a multas y problemas legales si se hace incorrectamente. Afortunadamente, hay más sistemas automatizados disponibles para ayudar a las empresas a ahorrar en tiempo y gastos de personal, al tiempo que cumple con los impuestos. Tener un sistema central en el que gestionar diversas reglas y estándares de contabilidad e impuestos reduce la carga de trabajo y la complejidad. Las empresas también pueden automatizar ciertos procesos, como la recopilación de datos y la generación de informes, para reducir el riesgo de errores y mejorar la eficiencia.
7. Operaciones complejas
La complejidad operativa no es inusual en las grandes empresas globales, donde normalmente hay una gran cartera de productos y miles o decenas de miles de empleados para administrar. Los retos para la gestión financiera llegan cuando los procesos y sistemas financieros reflejan esa complejidad y se suman a ella, en lugar de proporcionar claridad a los líderes empresariales. Para las organizaciones multinacionales, gestionar las operaciones financieras en diferentes regiones y desenvolverse en diversos entornos normativos es, por supuesto, difícil. Sin embargo, los líderes financieros pueden ayudar a la organización a simplificar esto, identificando los indicadores clave de rendimiento (KPI) adecuados, proporcionando datos financieros coherentes y de confianza para esos KPI, utilizando metodologías de medición coherentes y proporcionando paneles de control actualizados para ayudar a los líderes operativos a comprender lo que sucede en el negocio.
8. Optimización de procesos
Las operaciones financieras complejas pueden derivarse de procesos ineficientes o ineficaces, que a menudo implican la introducción manual de datos y la falta de estandarización, que pueden ralentizar los informes y análisis financieros de tu empresa, lo que deja a la organización esperando insights que podrían ayudar a mejorar el rendimiento financiero. Los líderes financieros pueden crear hacer más eficiente el área financiera centrándose en la optimización y la automatización, con protocolos de gestión de proyectos que hacen que los flujos de trabajo sean repetibles y escalables sin cuellos de botella. El software de automatización, incluido el que utiliza la IA incorporada, puede ayudar a aumentar la agilidad empresarial y a reemplazar o acelerar tareas repetitivas y manuales, como la entrada de datos, la generación de informes, las conciliaciones de cuentas y el procesamiento de facturas.
9. Falta de insights empresariales
En cualquier empresa, la capacidad de tomar decisiones basadas en datos, sortear incertidumbres y proporcionar orientación estratégica depende de tener acceso a insights empresariales precisos, relevantes y actualizados. La falta de insights prácticos limita la toma de decisiones, la planificación estratégica, la previsión y otras necesidades financieras clave. La disposición oportuna de los datos y los insights es fundamental, ya que una planificación de escenarios brillante no ayuda si una empresa no tiene los insights para saber cuándo poner en marcha el Plan B. Las empresas confían en los líderes financieros para analizar y contextualizar datos para obtener información avanzada, como dónde se puede utilizar la asignación de capital para obtener el mejor rendimiento o cuándo un producto está aumentando o decreciendo, todo lo cual puede alinearse con las prioridades estratégicas de la empresa.
10. Tareas manuales
Los procesos financieros manuales son ineficientes, propensos a errores y consumen tanto tiempo que hay poco espacio para el análisis en profundidad y el pensamiento estratégico. Con demasiada frecuencia, los equipos financieros dedican tiempo a tareas que podrían automatizarse, como la confrontación de facturas, y que reducen su capacidad para centrarse en actividades que ayudan a la empresa a alcanzar sus objetivos financieros. Los procesos manuales lentos disminuyen la agilidad, pues toman tiempo de la empresa para responder a los resultados financieros. Las tareas manuales también son menos adaptables a los cambios en las necesidades empresariales, las condiciones del mercado o los requisitos normativos. El software de gestión financiera con capacidades de automatización puede reducir las tareas repetitivas y manuales, mejorar la precisión y liberar a las personas para el trabajo que impulsa el crecimiento y contribuye al éxito de la empresa.
11. Falta de colaboración
La colaboración entre el equipo financiero de tu empresa y otros departamentos es esencial para alinear las estrategias financieras con los objetivos empresariales generales y proporcionar a los líderes operativos los datos que necesitan para tomar las decisiones correctas. Sin esta colaboración, los líderes financieros se arriesgan a tomar decisiones sobre inversiones de capital, préstamos, gestión de efectivo y otros asuntos presupuestarios sin una comprensión completa de las necesidades del negocio. La estrecha colaboración con otros departamentos, como los de recursos humanos y los líderes de otras líneas de negocio, mejora la toma de decisiones de ambos equipos, respalda la planificación estratégica y ayuda a las decisiones financieras a alinearse con objetivos organizativos más amplios. El punto de partida son los datos compartidos y de confianza, asegurándose de que los líderes en finanzas y otras funciones tengan acceso a los mismos datos precisos cuando los necesiten.
12. Sistemas desconectados
La falta de integración entre los sistemas empresariales a menudo consecuencia de software financiero obsoleto, múltiples sistemas de registro e infraestructura tecnológica inadecuada. Cuando los sistemas centrales no pueden comunicar y compartir datos de manera efectiva, el trabajo se vuelve más manual y los insights se vuelven menos precisos y oportunos. El uso de varios sistemas de registro crea enormes cargas de trabajo para el personal durante la consolidación financiera, como solo un ejemplo. Los equipos financieros deben preferir sistemas integrados que permitan compartir información entre diferentes funciones empresariales. El desafío puede ser mantener estas integraciones actualizadas y efectivas si las empresas conectan innumerables sistemas, incluidos los que se ejecutan en entornos on-premises y en la nube. Pero es el objetivo que hay que cumplir. Los sistemas financieros integrados mejoran la precisión, reducen la introducción o recuperación manual de datos y respaldan la información en tiempo real, lo que brinda a los equipos financieros la información que necesitan para centrarse en tareas estratégicas que contribuyen al éxito de la organización.
13. Cumplimiento de presupuestos
La elaboración de un presupuesto es un ejercicio de planificación estratégica, que sirve de hoja de ruta para las prioridades de una organización y describe cómo se asignan los recursos y se supervisan los progresos. Pero el proceso de presupuestación puede salir mal cuando se basa en datos de precisión cuestionable con una transparencia limitada en las tendencias de gasto. Una vez que un presupuesto está en su lugar, apegarse a él requiere mucha transparencia en el flujo de efectivo real y el gasto. Con una visibilidad clara, la dirección sabrá cuándo hay gastos excesivos, déficits de ingresos o picos de demanda. Los procesos de presupuestación deficientes pueden generar gastos excesivos, una asignación de recursos ineficiente y dificultades para predecir las necesidades financieras futuras. Esto puede resultar en objetivos que no se cumplen y mayores riesgos financieros. El uso de software de presupuestación, la integración de fuentes de datos relevantes y el aprovechamiento de análisis avanzados pueden permitir el seguimiento y la visibilidad del presupuesto en tiempo real para mejorar la precisión y la capacidad de respuesta en el proceso de presupuestación.
14. Gestión y control de gastos
El monitoreo y la gestión de gastos son aspectos esenciales de la gestión financiera, lo que ayuda a las empresas a comprender y controlar sus gastos. Pero hacer que el proceso sea correcto puede ser complicado, ya que los CFO deben asegurarse de que las medidas de control de costos logren un equilibrio, sin convertirse en un obstáculo para el rendimiento empresarial y al mismo tiempo garantizar que haya suficiente dinero en el banco para hacer negocios. Esto requiere una planificación estratégica y un monitoreo oportuno respaldado por datos precisos. Los líderes financieros deben adoptar políticas de gastos claras y mecanismos de monitoreo inteligentes que extraigan datos de todos los sistemas relevantes e integrados.
Gestionar los desafíos fácilmente con análisis y planificación financieros basados en la nube de Oracle
Para anticiparse a los desafíos de la gestión financiera, las empresas deben implementar estrategias y software de gestión sólidas que se puedan adaptar a medida que evoluciona el entorno empresarial. Las metodologías de planificación y análisis financieros (FP&A) ayudan a las organizaciones a crear previsiones y asignar recursos con precisión para aprovechar las oportunidades y responder a las crisis del mercado. Con herramientas para la planificación, la formulación de presupuestos, el modelamiento de escenarios y la generación de informes de rendimiento, los sistemas de análisis y planificación financiera van mucho más allá de la contabilidad. Oracle Fusion Cloud Financials, parte de Oracle Fusion Cloud Enterprise Resource Planning (ERP), conecta y automatiza los procesos clave de gestión financiera, incluidos los de cuentas a pagar, cuentas a cobrar, activos fijos, gastos e informes, para obtener una imagen clara de la salud financiera de tu empresa. El enfoque de análisis y planificación financieros basado en datos de Oracle le permite vincular las métricas financieras y operativas con los insights empresariales, lo que ayuda al área de finanzas a desempeñar un papel activo a la hora de impulsar el éxito empresarial mediante capacidades como la planificación, la presupuestación y la previsión del flujo de caja.
Preguntas frecuentes sobre los retos de la gestión financiera
¿Cuál es el mayor reto en finanzas?
Uno de los mayores desafíos en finanzas es encontrar el equilibrio entre el crecimiento y la rentabilidad, ya que requiere evaluar los riesgos, invertir sabiamente, controlar el gasto y colaborar eficazmente con los equipos de toda la organización.
¿Qué genera los retos financieros?
La falta de información precisa y en tiempo real es la raíz de muchos retos y problemas financieros, que generalmente resultan de múltiples sistemas de registro, procesos obsoletos y la falta de transparencia en los datos.
¿Cómo superar los retos de la gestión financiera?
Establecer una única fuente de datos financieros fiables, precisos y oportunos proporciona un punto de partida fundamental para resolver la mayoría de los retos de la gestión financiera.
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