ERP 재무 모듈이란 무엇인가요? 특징 및 이점

재무 모듈은 전사적 자원 관리(ERP) 소프트웨어 플랫폼의 초기 버전부터 사용되어 온 핵심 구성 요소입니다. 오늘날의 ERP 시스템의 표준 패키지에는 다른 기능과 모듈도 포함되어 있지만, ERP의 근본적인 역할은 변하지 않았습니다. 바로 기업이 제품과 서비스의 생산 및 배송을 관리하고, 나아가 가장 중요한 요소인 해당 과정에서 발생하는 자금의 수입과 지출을 관리할 수 있도록 지원하는 것입니다. 재무 모듈은 그와 관련하여 매우 중요한 역할을 수행합니다. ERP의 다른 핵심 구성요소로는 공급망 관리, 제조 관리, 인적 자본 관리, 기업 성과 관리 등의 기능이 있습니다.

ERP 재무 모듈이란 무엇인가요?

ERP 재무 모듈은 기업의 재무 기능과 성과를 관리하고 자동화하는 ERP 시스템의 핵심 구성 요소입니다. ERP 재무 모듈은 다양한 재무 데이터 스트림이 모이는 재무 허브 역할을 수행하고, 미수금 및 미지급금, 비용, 청구서, 수익 인식, 자산 수명주기 관리 등 회계 및 재무 관리와 관련된 업무를 체계화 및 자동화할 수 있도록 설계되었습니다. 또한 표준 보고서 및 재무상태표를 통해 재무 인사이트를 제공하고 원활한 규제 준수를 지원합니다. 또한 ERP 재무 모듈은 핵심 성과 지표(KPI), 비즈니스에 영향을 미치는 광범위한 트렌드, 기업 수익성을 견인하는 근본적 동인 등 기업의 성과에 대한 보다 전략적인 분석을 지원합니다. 재무팀에서는 최고재무책임자(CFO), 컨트롤러부터 말단 예산 분석가 및 재무 감사관에 이르는 거의 모든 구성원들이 매일 ERP 재무 시스템을 사용하고 있습니다.

핵심 요점

• ERP 재무 모듈의 주요 목적은 기업의 재무 성과를 추적, 평가, 보고하는 것입니다. 또한 기업의 재무 계획 및 예측 절차에서 핵심적인 역할을 수행합니다.
• 재무 모듈은 가장 널리 사용되는 ERP 모듈로서, 수익과 현금 흐름을 추적하며 모든 ERP 플랫폼에서 중심적인 역할을 수행합니다.
• ERP 재무 모듈의 주요 이점으로는 재무 투명성 향상, 정보에 기반한 의사 결정, 생산성 향상, 현금 부족과 같은 재무 문제 위험 감소 등이 있습니다.
• 오늘날의 ERP 재무 모듈에는 현금 부족 위험을 최소화하고 현금을 보다 효율적으로 사용하기 위한 예측 분석과 같이 재무적 의사 결정을 지원하는 인공지능 기능이 갈수록 많이 추가되고 있습니다.
• 재무 모듈은 재무 데이터의 무결성을 보장하고, 회계 표준 및 규제 준수를 지원하고, 회사의 재무 상태에 대한 실시간 가시성을 제공합니다.

ERP 재무 모듈 알아보기

기업의 재무, 회계, 내부 감사, 자산 관리 팀에서 널리 사용되는 ERP 재무 모듈은 기업 전반의 거래 및 재무 데이터를 수집하여 재무 관리를 지원합니다. 재무팀은 ERP 재무 모듈을 활용하여 기업 내 자금의 이동과 관련된 프로세스를 분석하고, 관련 의사 결정을 수행하고, 자동화하기 위해 필요한 정보를 얻을 수 있습니다. ERP 재무 모듈의 또 다른 주요 사용처는 미국 증권거래위원회의 상장 기업 보고서 제출과 같은 규제 요건을 비롯한 기업의 재무 성과 보고를 지원하는 것입니다.

소형 가전제품을 제조하는 글로벌 기업이 전자레인지 제조를 위한 고전압 변압기를 필요로 하는 상황을 가정해 보겠습니다. 통화 및 회계 규정이 서로 다른 여러 국가에서 가전제품을 판매한다면, 판매되는 각 가전제품마다 얼마나 많은 수익을 창출할 수 있을까요? 고전압 변압기 공급 업체에게는 언제, 얼마를 지불해야 할까요? 가전제품을 생산 중인 공장 4곳의 현재 가치는 각각 얼마인가요? 토스터나 에어프라이어와 비교했을 때 전자레인지의 수익성은 어느 정도인가요?

해당 제조업체의 운영과 관련된 다양한 지역, 제품 라인, 제조 시설, 공급업체 네트워크를 고려하면, 방대하고 복잡한 재무 데이터를 추적할 수 있는 ERP 재무 모듈이 없을 경우 이상의 질문에 답하기란 매우 어려워질 것입니다. 특히 재무 데이터가 여러 재무 시스템에 분산되어 있는 기업의 경우 이같은 유형의 질문에 답하는 데 많은 시간이 소요되고, 오류가 발생하기도 쉽습니다. ERP 재무 모듈은 이기종 시스템과 데이터 소스를 자동으로 통합하여 재무 보고, 회계 기준 준수, 재무 계획 등 재무 분야의 모든 측면을 보다 간단히 관리할 수 있도록 도와줍니다.

ERP 재무 모듈은 회사 간 세금 계산, 이전 가격 추적, 청구서 처리 및 매칭과 같은 일상적 재무 작업을 자동화하는 데에도 도움이 될 수 있습니다.

또한 AI 및 예측 포캐스팅(predictive forecasting)과 같은 고급 기능을 제공하여 현금 흐름 최적화에 기여하므로 현금 부족의 위험을 최소화하고, 현금을 최대한 효율적으로 사용할 수 있도록 만들어 줍니다. 재무 모듈은 문서 인식 및 광학 문자 인식 기능을 사용하여 청구서 입력을 자동화하고 정확도를 향상시킬 수 있습니다. 또한 청구서 입력 프로세스에 머신러닝 기술을 적용하여 특정 공급업체 또는 고객사별 청구서에서 청구서의 다양한 요소들이 어디에 기재되는지 학습하여 청구서 판독 능력을 점진적으로 향상시킵니다. ERP 재무 모듈은 오랫동안 사용되어 왔지만 AI, 머신러닝, 예측 분석, 문자 인식과 같은 혁신 기술들에 힘입어 해당 모듈의 가치와 영향력이 크게 향상되었습니다. 또한 재무 모듈은 클라우드 서비스로 제공되는 경우가 많아 새로운 기능이 개발될 때마다 즉각적인 업데이트를 통해 새로운 기능을 추가할 수 있으므로 재무 모듈의 신속한 혁신은 앞으로도 계속될 것으로 보입니다.

ERP 재무 모듈의 기능

ERP 재무 모듈은 재무 부서의 다양한 업무와 관련되어 있습니다. 재무 모듈을 활용하여 처리하는 작업들을 깊이 이해하기 위해 재무 모듈의 주요 기능 몇 가지를 자세히 살펴보겠습니다.

ERP 재무 모듈의 주요 이점

앞서 설명한 것처럼 재무는 모든 ERP 시스템의 핵심 모듈 중 하나입니다. 재무 책임자는 재무 모듈을 활용하여 예측 정확도를 높이고, 보고 주기를 단축하고, 의사 결정을 간소화하고, 위험 및 규제 준수를 보다 효과적으로 관리할 수 있습니다. 기업 및 경영진은 재무 모듈을 활용하여 다음과 같은 이점을 누릴 수 있습니다.

• 재무 투명성 향상: 기업은 실시간에 가깝게, 정기적으로 업데이트되는 수치를 통해 전사적이고 통합된 재무 거래에 대한 가시성을 확보할 수 있습니다. 또한 재무 및 비재무 분야의 리더들은 분석 및 보고 기능을 통해 자사의 재무 상태를 빠르게 파악할 수 있습니다.
• 더 나은 정보에 기반한 의사 결정: 투명성은 기업의 의사 결정에도 도움이 됩니다. 리더들이 정확한 실시간 정보와 고급 데이터 분석을 활용하여 본인의 선택이 자사에 미치는 영향, 자사에 가장 이익이 되는 방향을 더 잘 이해할 수 있기 때문입니다. 또한 기업은 해당 데이터를 통해 비용과 수익을 예측하여 보다 정확한 예산과 계획을 수립할 수 있습니다.
• 생산성 향상: 청구서 처리와 같이 느리고 인적 오류가 발생하기 쉬운 수작업에 의존하는 프로세스를 자동화할 수 있으므로 전체 재무 부서의 업무 처리 속도가 빨라집니다. 따라서 기업은 회계 장부를 더 빨리 마감하고, 중요한 재무 보고서를 더 빨리 작성할 수 있습니다. 이를 통해 재무팀은 데이터 분석, 시나리오 모델링 및 기타 고부가가치 업무에 더 많은 시간을 할애할 수 있습니다.
• 위험 감소: 기업은 내부 통제, 규제 준수, 거버넌스를 위한 많은 작업을 자동화함으로써 규제 미준수로 인한 위험과 비용을 줄일 수 있습니다.

ERP 재무 모듈로 관리할 수 있는 프로세스

앞서 설명한 많은 기능은 일반적인 재무 프로세스에서 핵심적인 역할을 수행합니다. 예를 들어, 미수금 관련 기능은 주문-수금(order-to-cash) 프로세스의 핵심입니다. 업계 선도적 ERP 시스템들의 혁신과 발전이 지속적으로 이루어짐에 따라, 기업은 ERP 시스템을 사용하여 보다 복잡한 프로세스를 관리하고, 많은 경우 자동화할 수 있게 되었습니다. 이에 해당하는 프로세스들은 서로 연결되어 있는 경우가 많고, 다른 핵심 시스템과의 통합을 필요로 합니다. 다음은 ERP 재무 모듈을 통해 관리할 수 있고, 관리하는 것이 권장되는 13가지 프로세스에 대한 간략한 설명입니다.

• 자산 취득부터 처분까지. 자산의 취득, 인식, 등록, 상각 할당, 상각 취소 및 처분, 자산 관리 인사이트 등 자산의 전체 수명 주기 관리를 포괄하는 프로세스입니다. 이 프로세스를 측정하는 데 널리 사용되는 KPI로는 고정 자산 회전율과 고정 자산 손실률 등이 있습니다.
• 예산 수립부터 승인까지. 예산 전략 설정 및 예산 목표 할당, 가정 생성 및 검증, 합의 촉진, 예산 승인 모니터링 및 통합, 보안을 포괄하는 프로세스입니다. 이 프로세스를 측정하는 데 도움이 되는 KPI로는 예산 편성, 승인, 통합에 소요되는 시간, 예산 편차 비율 등이 있습니다.
• 경비 보고부터 환급까지. 경비 정책 정의, 경비 보고서 처리, 신용카드 피드에서 거래 가져오기, 현금 서비스 관리, 데이터 분석 및 감사 수행하기 등을 포괄하는 프로세스입니다. 이 프로세스의 성과 추적에 도움이 되는 KPI로는 예산 대비 실제 비용, 매출 대비 비용 비율, 결제 주기 시간 등이 있습니다.
• 공급업체 청구서부터 결제까지. 공급업체 결제는 선불 및 할인 관리, 부채 정산, 결제 마감 일정 관리, 감사, 분쟁, 승인 관리 등이 포함되는 프로세스입니다. 이 프로세스와 관련하여 많이 사용되는 KPI로는 처리된 결제 건수, 미지급금 미결제일수(DPO), 할인율 등이 있습니다.
• 고객 청구서부터 영수증까지. 고객에게 제공한 제품 또는 서비스에 대한 대금을 수령하기 위해서는 거래 생성, 청구서 발송, 청구 문제 관리, 결제 처리, 조정 사항 입력, 미수금 관련 활동 전기, 미수금 마감 일정 관리 등의 작업을 수행해야만 합니다. 이 프로세스에 도움을 주는 메트릭으로는 평균 청구서 유효 기간, 외상매출채권 회전일수(DSO), 분쟁 중인 청구서 비율 등이 있습니다.
• 고객 명세서부터 수금까지. 전체 수금 프로세스에는 고객 명세서 생성 및 발송, 수금 활동 관리(거래, 서신, 분쟁 등), 정산 처리, 수금 효율성 최적화, 미수금 모니터링 등이 포함됩니다. 이 프로세스와 관련된 KPI로는 연체 계정 수, 정산 소요 시간, 수금 관리 시간 등이 있습니다.
• 은행 거래부터 현금 포지션까지. 지출, 급여, 수금, 투자, 차입과 같은 은행 활동을 조정하기 위한 거래 검토 및 검증하기, 은행 간 활동 시작하기, 기말 포지션 관리하기 등을 포괄하는 프로세스입니다. 이 프로세스와 관련된 주요 KPI는 조정 소요 시간, 총 조정 건수 등이 있습니다.
• 일일 마감에서 재무 예측까지. 일일 재무 활동은 예측의 기초가 되는 데이터를 제공합니다. 해당하는 활동으로는 보조원장 활동 전기, 이상 징후 식별, 기업 표준으로 변환, 일일 활동 검토, 재무 예측 설정 등이 있습니다. 관련 성과를 측정하기 위한 KPI로는 조정 소요 시간, 총 조정 건수 등이 있습니다.
• 재무 결산부터 재무 보고서 작성까지. 재무 결산 시점에는 보조원장 마감, 프로포마 총계정원장 작성, 계정 조정, 원장 마감, 자회사 실적을 회사 계정과목에 연결, 재무 관리 및 계정 검토 및 승인, 재무제표 게시 및 안전한 공유, 예측 결과 업데이트 등의 작업을 수행해야 합니다. 관련 작업의 효율성 측정에 사용하는 KPI로는 장부 마감 소요 시간, 보고서 게시 소요 시간 등이 있습니다.
• 보고서부터 예측까지. 보고서의 데이터를 예측을 위한 기초 데이터로 전환하는 프로세스입니다. 관련 작업으로는 현재 기간 실적 검토, 최신 데이터를 반영한 예측 결과 업데이트, 실제 실적을 반영하기 위한 연속 예측, 편차 분석 및 추세 분석, 예측 업데이트/모니터링/통합, 재무 계획 업데이트 등이 있습니다. 이 프로세스에 일반적으로 사용되는 KPI로는 편차 비율, 편차 분석 시간, 예측 업데이트 소요 시간 등이 있습니다.
• 재무 결산부터 조세 충당금까지. 재무 결산 시 조세 충당금이 다양한 조세 관할권의 조세 조항에 부합하는지 확인하는 프로세스입니다. 관련 작업으로는 전사적 재무 결산 현황 모니터링, 조세 충당금 계산, 조세 충당금 검토 및 승인, 세금 분개 입력 전기, 재무 보고서용 세금 각주 생성 및 기재 등이 있습니다. 관련 성과를 측정하는 KPI로는 충당금 조정 건수 및 금액, 세금 준비에 소요된 총 직원 시간 등이 있습니다.
• 조세 충당금부터 법정 신고까지. 여러 지역별 법정 세금 관련 서류를 적시에, 정확하게 제출하기 위해서는 재무 결산시 조세 충당금 계산, 보충 데이터 수정, 이전 가격 관리, 보고 데이터 준비, 규제 준수 신고서 작성, 법정 신고서 작성 등의 작업을 수행해야 합니다. 이 프로세스에서 널리 사용되는 KPI로는 유효세율(ETR), 정시 세금 신고율 등이 있습니다.
• 고객 계약부터 수익까지. 일반적으로 계약 시점부터의 시간 경과에 따라 발생하는 고객 계약 관련 수익을 인식하는 것과 관련된 작업으로는 고객 거래 데이터 수집, 고객별 회계 계약 파악, 이행 의무 파악, 거래 가격 정의, 거래 가격 할당, 수익 인식, 수정 및 변동 관리 등이 있습니다. 관련 성과를 평가하는 데 유용한 KPI로는 계약 이행 시점부터 수익 인식까지의 경과 시간, 보고 기간별 수익 회계 항목 건수 등이 있습니다.

ERP 재무 모듈 예시

ERP 재무 모듈을 필요로 하는 기업은 수많은 관련 시스템 중에서 원하는 제품을 선택하여 사용할 수 있습니다. 재무 시스템 선택은 기업을 위한 중요한 결정이므로, 재무 및 기타 관련 부서의 리더들은 각 제품을 철저히 평가하여 자사의 요구 사항을 충족해 줄 수 있을만한 제품인지 여부를 정확히 파악해야 합니다.

다음은 Oracle이 제공하는 2가지 재무 모듈 제품에 대한 자세한 소개입니다.

• Oracle Fusion Cloud Financials. 재무팀의 데이터와 프로세스를 중앙화할 수 있는, 미지급금, 미수금, 고정 자산, 비용, 보고, 예측 등과 관련된 다양한 기능이 탑재된 ERP 재무 모듈입니다. 기업은 Oracle Fusion Cloud Financials의 다양한 기능을 활용하여 실시간 재무 데이터에 바로 액세스하고, 자동화된 처리를 통해 문제를 사전에 해결하고, 보다 정확한 데이터 및 예측을 통해 의사 결정을 개선하고, 비용을 관리하고, 지출에 대한 가시성을 강화하고, 현금 유입을 가속화하고, 현금 포지션을 관리할 수 있습니다. 이 모듈은 머신러닝 및 AI 분석에 기반한 지속적 예외 처리와 같은 내장된 AI 기능을 제공합니다. 또한 Oracle Fusion Cloud Financials는 글로벌 기업이 다양한 회계 표준 및 법률을 준수하고, 다양한 통화 및 언어로 거래하고, 복잡한 계약 및 청구 일정을 관리하고, 자산 및 임대 관리를 자동화할 수 있도록 지원합니다. 이 모듈은 분석가들에 의해 대기업을 위한 최고의 재무 시스템으로 지속적으로 선정되고 있는 Oracle Fusion Cloud ERP에 포함되어 있습니다.
• Oracle NetSuite. NetSuite는 35,000개 이상의 기업이 사용하는 클라우드 기반 ERP 시스템을 제공합니다. 재무는 AP, AR, 총계정원장, 보고, 재무 통합, 위험 관리 및 규제 준수와 같은 다양한 재무 프로세스 관리에 기여하는 NetSuite ERP의 핵심 기능입니다. NetSuite ERP 제품군은 수익 인식, AP 자동화, 계획 및 예산 책정 등의 추가적인 요구 사항에 대응하기 위한 상호 보완적인 재무 모듈을 제공합니다. NetSuite Global Business Management는 다양한 통화로 거래하는 여러 자회사 또는 사업부를 보유한 글로벌 비즈니스를 지원하는 NetSuite ERP의 기능을 기반으로 개발되었습니다. NetSuite는 미래 성장을 위한 기반을 마련하고자 하는 중소기업을 위한 최고의 시스템입니다.

Oracle 솔루션으로 모든 재무 모듈을 한 곳에서 관리하기

ERP 재무 모듈을 도입하고자 하는 모든 산업 분야별 기업은 재무 부서의 다양한 요구사항을 충족할 수 있는 심층적인 AI 지원 기능을 갖춘 클라우드 시스템을 찾아야 합니다. Oracle Fusion Cloud Financials은 여러 기본 재무 관리 프로세스를 자동화하여 기업의 전반적인 재무 상태를 명확하게 파악할 수 있는, 재무팀의 다양한 요구 사항에 부합하는 클라우드 재무 플랫폼입니다. 이 모듈은 공급망, 프로젝트, 고객, 직원 등과 관련된 미션 크리티컬 정보와 재무 데이터를 통합시켜주는 Oracle Fusion Cloud ERP에 포함되어 있습니다.

Oracle Fusion Cloud Financials은 재무 부서의 생산성을 향상시키고, 정보에 입각한 비즈니스 의사결정을 수행하는 데 필요한 미래 지향적인 인사이트를 제공합니다. 이 ERP 재무 모듈은 다양한 산업의 자동화를 촉진할 수 있는 핵심 회계 및 AI 기반 기능이 탑재된, 글로벌 기업의 요구사항을 충족시켜주는 완전한 솔루션입니다. 고객은 Oracle의 클라우드 솔루션이 정기적 업데이트를 통해 제공하는 머신러닝, 지능형 자동화, 분석 등의 혁신 기술을 활용하여 보다 적은 리소스로, 보다 빠르게, 보다 많은 성과를 달성할 수 있습니다.

공급업체들이 최신 ERP 기술을 지속적으로 활용하고, ERP 기술을 통해 수행할 수 있는 작업의 범위를 확장함에 따라 ERP 시스템은 지난 수 년 간 크게 발전해 왔습니다. 그러나 많은 변화 가운데서도 여전히 변함없는 사실은 기업이 경쟁력을 유지하기 위해서는 모든 재무 거래를 모니터링 및 관리하고, 성과를 보고할 수 있는 ERP 모듈이 필요하다는 것입니다. 따라서 ERP 재무 모듈은 계속해서 모든 최신 ERP 솔루션의 핵심 구성 요소로 분류되고 있습니다.

ERP 재무 모듈 FAQ

ERP는 재무 분야에서 어떻게 사용되나요?
재무 부서는 ERP 시스템의 주요 사용자이자 수혜자입니다. ERP 시스템은 기업의 모든 재무 거래를 추적, 관리, 통합, 보고하고 많은 기본 재무 프로세스를 자동화할 수 있습니다. 이는 기업이 수행하는 대부분의 회계 업무 및 재무 관리 업무의 기반이 되어 줍니다.

ERP는 트랜잭션 시스템인가요?
예. ERP 플랫폼은 기업의 주요 트랜잭션 시스템 중 하나입니다. 기업의 재무 거래는 물론 공급망, 직원, 고객, 프로젝트 등의 기타 주요 데이터를 기록합니다. 즉, ERP 플랫폼은 전체 비즈니스에 대한 기록 시스템 역할을 수행합니다.

가장 일반적인 ERP 모듈은 무엇인가요?
재무 모듈은 가장 일반적이고 널리 사용되는 ERP 모듈입니다. 모든 기업은 자사의 재무 상태와 전망을 면밀히 모니터링해야 하기 때문입니다. 많은 기업이 먼저 재무 모듈로 자사의 ERP 여정을 시작하고, 추후 비즈니스의 다른 측면에 기여하는 보완적인 모듈을 추가합니다.