无接触式财务运营的曙光：精英 CFO 如何实现近乎全自动化

几十年来，首次财务官 (CFO) 一直致力于通过自动化提高效率。而如今，随着 AI 功能被内置于财务应用中，再加上 AI agent 这种新兴软件的助力，端到端的财务流程自动化已触手可及。一个真正意义上的无接触式财务运营时代正迎来曙光。

传统的财务模式即将过时。把重复性任务交给 AI 后，CFO 及其团队将不在局限于对流程进行渐进式改进，而是能够专注于推动业务战略和创造价值，从而打造出更加注重结果、更具敏捷性的财务职能。

人类将继续扮演重要角色，但必须调整机身的工作方法、职责定位和心态，以适应这些更高层次的职责要求。

AI 驱动的财务和无接触式运营

AI 驱动的财务运营可以自主运行，有效减少人工干预，从而取代传统流程。在不增加客户成本的情况下，Agentic 流可以利用 Oracle 真正的 SaaS ERP 平台中的嵌入式 AI agent 来实现无接触式运营。这些 AI agent 可以为取代传统方法、引入不断进化的功能奠定基础。AI agent 还可以适应不断变化的数据和业务环境，在认知推理任务中表现出色，包括解答复杂的问题并提供个性化推荐方案。

无接触式运营可应用于每个端到端后台流程，其背后由 AI 驱动的自动化技术有助于降低复杂性并提高准确性和完整性。财务部门应当意识到，AI 的能力远不止于单个任务的自动化。相反，通过持续收集、协调和分析来自多个来源的数据，agentic AI 可以帮助财务团队获得更精确的洞察，做出高质量的预测和建议，从而为实时决策和行动提供信息。

然而，为了实现真正的 AI 驱动型财务，企业必须采用真正的 SaaS 原生平台，因为此类应用会定期更新功能，提供强大的安全性和可扩展性。真正的 SaaS 平台内嵌了 agentic 流，可支持更清洁的数据、更高质量的分析和更高的生产力，让员工能够专注于战略任务。而附加型、超大规模、托管型和自研型应用可能成本更高、更为复杂，且不易扩展。

随着这些 agent 将传统上复杂而耗时的流程转变为无接触式流程，财务团队可以专注于真正重要的工作：预测财务结果、优化营运资金、识别增长和成本削减的机会、加快财务关账、降低财务风险等。由于许多常规流程都在后台持续执行，因此员工可以集中精力处理异常情况，并确保问题不会升级为更大的麻烦。

如需了解 AI 驱动型财务、AI agent 和真正的 SaaS 平台相关入门知识，可参考我之前的文章 — 《迭代式财务转型时代已落幕》。

实现无接触式运营

实现无接触式运营的第一步是转变思维模式。CFO 应当意识到，AI 已不再是未来概念，这个技术已然可用，并且有能力重塑财务职能。然而，AI 驱动型财务并不是要取代现有流程，而是要持续优化这些流程，将 AI 功能与财务、运营和战略业务目标相结合，从而推动更及时、更明智的决策。

为了实现 AI 驱动型财务，CFO 必须做好准备，对数据、人员和流程进行相应调整。

AI 驱动型财务的核心是高质量、可靠的数据。财务部门必须实施强大的数据治理和质量控制。CFO 则必须发挥主导作用，因为他们处于独特的位置，能够统筹全局并整合相关信息，从而取得战略成果。

人员在这种转变中也发挥着关键作用。AI 正在重塑财务角色，这要求员工掌握新技能、更新现有技能，并采用新的组织和领导方式。数据管理与、AI 专员等新角色将会涌现。经验丰富、熟练的员工能够解读 AI 驱动的洞察并采取行动，这对于深挖价值至关重要。在 AI 自动化和人工监督之间取得适当的平衡需要精心管理。

流程变革也同样重要。CFO 必须敢于挑战那些跟不上业务优先级的旧流程，同时积极推行简化、标准化和自动化的流程。AI 驱动的财务部门为消除冗余并简化工作流提供了机会，同时也能在新的高价值功能出现时及时采用。若实施得当，AI 驱动的流程无需涉及额外的编程工作就能自主学习和调整。当数据输入发生变化时，无接触式操作能够以少量的人工干预来做出调整，以适应这些变化。

AI 驱动型财务部门还可以重塑共享服务和外包模式。传统财务运营严重依赖人工干预，而 AI 驱动型财务则使许多职能得以集中化和自动化。AI agent 可以全天候持续运行，打破了业务量、时区和语言障碍等限制。适应这种新模式的企业将迎来降本增效的显著机会。

此外，CFO 应在 AI 治理和监管合规方面发挥积极作用。制定 AI 治理准则、监控绩效、确保透明度和持续改进 AI 模型至关重要。

对于 CFO 来说，将财务部门转型为更高效、更高价值的团队的机遇从未如此巨大。奠定以 AI 为核心的基础（包括人员、流程、数据、治理和控制）对于成功至关重要。AI 创新的步伐正在加快，迟迟不采用 AI 驱动的财务实践，意味着将错失巨大价值。现在，是时候采取行动了。今天拥抱 AI 的企业，将引领未来的财务职能。