深入了解财务自动化

财务管理自动化软件的进步，重新定义了财务团队在公司内部发挥的作用。财务自动化技术可以自动执行以前需要手动处理的任务，例如数据录入、发票匹配和对账等，让财务团队可以集中精力在策略性增值任务上。

借助这些自动化工具，财务团队可以减少花费在关账和报告结果上的时间和精力，腾出更多时间来专注于分析上个季度的收入和利润的驱动因素，并预测下个季度的情况。AI 可以自动执行许多财务任务和流程。随着首席财务官 (CFO) 重新构想财务部门的运营方式，财务自动化是打造更自治的职能的关键一步，让该职能可以更快地提供更准确的结果，并提高对结果的可见性和了解程度，同时降低成本。

什么是财务自动化？

财务自动化是指使用技术来完成过去需要手动完成的流程。对于那些涉及耗时的重复性任务（如应付账款、应收账款和薪资管理）的领域，财务自动化可在该领域实现自动化，几乎不需要人工干预。许多企业积极采用财务自动化，因为该技术有助于降低人工成本，并减少手动数据输入和计算带来的错误。该技术还可以自动执行对账等步骤，从而加快财务关账等流程。通过利用财务自动化，企业高管可以更快地获得准确的数据，从而帮助他们在预算、投资、招聘、现金管理等方面做出更明智的决策。

关键要点：

• 财务自动化是利用技术来完成财务部门从前那些耗时的手动任务。
• 有助于实现财务自动化的技术包括 ERP 软件、机器人流程自动化、人工智能、机器学习和云计算。
• 自动化的主要领域包括应付账款、应收账款、薪资和费用管理。
• 财务自动化的优势包括减少错误、节省时间和成本、提高效率和减少欺诈。
• 人工智能的进步推动了财务自动化的发展。

财务自动化详解

财务自动化主要使用各种技术，例如 ERP 软件、机器人流程自动化 (RPA)、人工智能 (AI) 和机器学习 (ML) 来自动执行财务部门耗时的手动流程。财务流程的自动化涉及了将一系列任务设置成所谓的工作流，并在其中指定执行任务所需的预定义步骤，例如支付账单或检查销售和库存水平是否匹配。财务自动化软件会触发工作流程中的每个步骤并执行相关任务，从而在少量甚至是完全无需人工干预的情况下完成整个流程。

财务职能是自动化的主要领域，因为该职能具有大量重复性流程，例如数据录入、对账、开票和审批。以自动对账为例，企业的软件会不断将产品销售与库存水平进行比较，以发现任何不平衡的情况；如果库存水平低于销售水平，就意味着可能存在盗窃问题。财务自动化技术可以更快地处理这些手动活动，减少错误，从而使财务团队能够专注于为企业创造价值和推动策略实施。在我们的销售和库存对账示例中，财务团队可以开展运营工作，以消除造成任何不平衡的原因。

哪些财务流程需要进行自动化改造？

在思考哪些财务流程需要进行自动化改造时，您需要考虑到两个重要因素：自动化的好处是什么？可以自动化多少个流程？您可以尝试寻找可以运行整个流程或流程中整个要素的技术，并且只需很少或完全无需人工干预。这种程度的自动化将带来这些主要优势：更低的成本、更快的产出以及更高的准确性。根据这些标准，以下是六个适合进行自动化改造的财务工作流程，并附上了有关如何实现该工作流各元素自动化的示例。

应付账款 (AP)

1. 发票获取：使用光学字符识别 (OCR) 技术，纸质发票可以自动扫描、读取并转换为数字数据，无需手动输入发票数据。
   
   
2. 匹配和验证：获取发票数据后，财务自动化技术会自动将发票与对应的采购订单和交货接收进行比较和匹配。
   
   
3. 审批工作流：根据企业设置的预定义规则，发票将传送至相关人员或部门进行审批。您还可以设置自动预警和提醒，以加快审批流程。
   
   
4. 付款执行：发票获得批准后，系统会自动或以仅需少量人为干预的方式向供应商付款。
   
   
5. 对账和报告：付款后，执行自动对账流程，将付款交易与银行对账单进行匹配，以验证金额和转账汇款账号信息是否一致。AP 中的财务自动化技术还可以生成有关指标的详细报告，例如支出模式、供应商绩效和潜在的节省成本的机会。
   
   
6. 现金优化：通过预测性分析和机器学习，企业可以自动整合所有相关来源的数据，以持续预测未来的现金流。然后，AI 可以根据这些发现生成付款计划，以确保账单按时支付，同时保持健康的储备金水平。
   
   

应收账款

1. 客户拓展：通过财务自动化，自动向客户发送量身定制的通信，提醒客户哪些付款即将到期或过期。
   
   
2. 开票：自动生成发票，并以数字化的方式交付给客户。如果涉及增值税或销售税，自动化系统将确定每项交易的适用税率，以确保征收正确的税额。
   
   
3. 数字化付款处理：通过数字化付款处理，客户可以访问各种付款选项，并设置自动重复性付款。企业在收到付款后，系统会自动向客户发送付款收据通知。
   
   
4. AR 分析：财务自动化软件中的 AI 可帮助企业利用客户的付款历史记录，为每个供应商量身定制付款折扣计划，这一过程称为动态折扣。
   
   

薪资管理

1. 数据传输：互联的系统支持自动将数据传输到 HR、工时单和会计系统，
   
   
2. 税金计算：自动完成联邦、州和地方税的计算和存款以及所有季度和年度联邦、州和地方税表申报。
   
   
3. 福利扣减：计算和扣减员工福利，如健康保险和养老保险。
   
   
4. 工资计算：自动计算工资，包括可变小时工资、奖金、加班、节假日工资、带薪休假和追补工资等情况。
   
   
5. 付款计划和发放：财务自动化可通过工资支票的电子直接存款来处理员工工资的发放。
   
   
6. 总账过账：自动对薪资进行总账过账，确保账户实时更新，保持在平衡的状态。
   
   

开支管理

1. 收据获取：财务自动化可通过使用 OCR，自动提取相关的收据数据（例如供应商名称、金额、日期和类别），消除手动输入数据的需求。
   
   
2. 费用报告创建和分类：使用来自收据的数据，根据预定义的规则，自动生成费用报告并进行分类。
   
   
3. 政策合规性检查：通过将提交的费用与企业支出政策和准则进行比较，自动执行政策合规性检查。系统会自动标记不合规的费用，以进行进一步复核。
   
   
4. 审批工作流：自动化技术根据预定义的规则（例如费用金额或组织架构）将费用报告发送给指定审批人，并在需要采取行动时通知审批人。
   
   
5. 报销处理：通过使用可根据公司政策来计算已批准费用和可报销金额的工具，自动执行报销流程。系统可生成报销报告，并启动针对员工的付款。
   
   
6. 异常管理：随着机器学习的功能不断发展，费用管理系统将能够判断哪些费用需要人工审查，哪些费用可以自动获得批准。因此，经理只需批准被标记为例外的费用。
   
   

财务计划

1. 数据收集和集成：财务自动化技术可从整个企业的各种数据源中提取相关信息。然后，AI 会清理和处理数据，识别错误、不一致或缺少金额的问题，并通知财务人员哪些部分需要留意。
   
   
2. 数据分析：机器学习技术可以扫描数据，帮助人们发现相关性、异常值或例外情况，从而提高计划准确性，并大大缩短计划流程和分析数据所花费的时间。
   
   
3. 报告和仪表盘：自动创建财务报表，如损益表、资产负债表和现金流量表，还可以生成动态仪表盘和可视化结果，为利益相关方提供关键财务指标的实时洞察。
   
   
4. 预算和预测：整个企业乃至部门的繁琐预算流程将实现全面自动化。系统将根据企业总账，动态填充和更新预算模板。借助高级财务自动化技术，企业可以在关键驱动因素发生变化时实时更新预测；执行自动差异分析；快速整合持续的财务、运营和第三方数据流；并使用预测性计划功能来评估未来潜在结果的影响。
   
   
5. 场景计划：快速创建深入的“假设”(what-if) 场景和模型，以衡量每个决策的影响，并根据不断变化的动因自动更新。
   
   

购买和采购

1. 寻源：团队可以通过结构化和自动化的流程寻找供应商，并使用集中式平台进行沟通、比较投标、存储采购相关文件并根据节约目标评估谈判。
   
   
2. 采购合同：财务自动化让您可以使用 AI 支持的引导式编写和预批准的模板以及法律条款，加快 RFx 创建速度。内置的协作和审批流程可加速合同创建。财务自动化还可以针对即将到期的合同自动发送预警。
   
   
3. 采购：采购订单的创建和发送给审批人的工作流程都是自动化的。配置审批规则以确保支出合规，并自动识别任何例外或异常。
   
   
4. 采购分析：AI 可自动执行支出分类，并提供切实可行的洞察，帮助企业提高业务价值。例如，AI 可以查明支出模式，帮助采购团队合理化企业的供应基础，并协商更好的定价；确定供应和购买需求的变化，找到适合相关业务的供应商；根据合同义务（例如价格、服务和交付绩效），深入了解供应商绩效。
   
   
5. 发票管理：自动执行有关接收订购项目、处理发票和汇款付款的任务。在系统中输入采购订单、接收和账单后，财务自动化还可以执行三向匹配，以关联这些单据上的数据。
   
   
6. 供应商管理：自动跟踪、传送和批准供应商更改请求，帮助企业保持控制力。
   
   

财务自动化中使用了哪些技术？

财务自动化依赖于软件，其中包括管理企业核心财务数据的 ERP 应用，可帮助企业自动执行计费、采购、对账和财务报告等领域的手动流程。在更基础的层面上，以下是一些用于财务自动化的技术。

• 机器人流程自动化 (RPA)：RPA 是一种业务流程自动化形式，使用软件机器人自动执行大量重复性业务任务。RPA 是由过程驱动的，这意味着该技术将按照最终用户定义的规则和流程来模仿人类行为。RPA 可以执行的操作包括从文档中提取和处理结构化数据、复制和粘贴数据、打开电子邮件、下载附件以及在结构化数字环境中处理交易。
• 人工智能 (AI) 和机器学习 (ML)：AI 和 ML 技术比 RPA 更上一层楼，从流程驱动的自动化过渡到了数据驱动的自动化。像 RPA 这种流程驱动的技术主要模仿人类行为，而数据驱动的工具则模仿人类的思维。AI 和 ML 以数据和上下文为指导，可使用非结构化输入、应用自己的逻辑并处理更灵活的流程，大大扩展了可自动化流程的范围。自然语言处理 (NLP) 也属于 AI 的范畴，能够使计算机理解、生成和处理人类语言。AI 还包含了生成式 AI (GenAI)，该技术可生成各种类型的内容，包括文本、图像、代码、音频、音乐和视频。AI 和 ML 功能的例子包括语音和图像识别、预测建模、定制推荐方案生成、异常检测、模式识别以及从文档中提取结构化和非结构化数据。
• 云计算：云计算在财务自动化中发挥着关键作用，通过为企业提供可扩展、灵活、经济高效、强大的基础设施和服务，降低了入门门槛。利用基于云技术的 ERP 系统，企业可以利用复杂的财务功能，频繁更新功能，降低维护要求。云技术应用还可以实现可扩展性，满足不断变化的需求和不断增长的业务。企业可以利用基础设施即服务 (IaaS)、平台即服务 (PaaS) 和软件即服务 (SaaS) 的平台，并根据其需求快速部署计算能力；开发定制应用；以及利用复杂的、可立即运行的财务应用。许多云计算应用提供强大的数据分析功能，可随时随地（包括通过智能手机）访问实时洞察。

财务自动化的优势

CFO 及其团队有很长的待办事项清单，而且这个清单还在不断变长。企业仍然需要财务团队完成一些重要任务，例如处理付款和关账，同时承担更具策略性的分析和咨询角色。财务自动化可以帮助企业提高效率、可见性和准确性，从而在新环境中蓬勃发展。以下是一些优势的例子。

• 减少错误：财务自动化通过自动执行容易出现人为错误的区域（例如数据输入和计算）来帮助降低风险。该技术还可以自动执行数据验证，帮助确保数据的准确性和质量。
• 节省时间和成本：随着财务团队面临用更少的资源完成更多工作的压力，成本和时间节省是自动化的主要优势之一。Fuqua School of Business 和 Federal Reserve Banks of Richmond and Atlanta 在 2024 年的一项调查中发现，87% 的受访首席财务官正在实施自动化以节省成本。此外，在 American Express《2023 年 Amex Trendex：B2B 版本》报告中，36% 的受访企业表示，仅仅是付款自动化，每年就能为财务团队节省了 500 多个小时。
• 提高可见性：财务自动化平台可以将来自不同来源的财务数据整合到一个中央存储库中，允许企业中的每个人根据访问权限访问正确的信息。他们可以生成实时报告、仪表盘和分析，以便财务团队可以监视财务绩效、跟踪 KPI 并使用新的信息观察趋势。这些工具还维护了全面的审计跟踪，记录系统中的财务交易、活动和变更，帮助企业保证遵守审计标准和内部控制。通过实时访问整个企业准确的财务数据、洞察和分析，利益相关方可以做出更明智的决策。
• 提高效率：自动化可以大大加快财务运营的速度，同时提高准确性。通过财务自动化，企业可以自动执行数据输入和处理，简化工作流，加速交易，提供实时报告和分析，降低错误率，优化资源分配，实施合规性等，从而提高效率和提高业务绩效。
• 增强协作：将自动化集成到财务部门可以以多种方式增强协作。随着许多企业通过云计算平台拥抱财务自动化，远程和分布式访问得到了改善，这意味着多个地点的团队可以围绕一个共享数据源进行交互。通过集中式信息、工作流、数据和通信，团队成员可以更高效地协同工作。此外，由于手动任务较少，财务职能部门可以利用带宽在企业内的不同职能领域和部门之间开展策略性计划协作。
• 减少欺诈：财务自动化的一大优势是减少欺诈，这一点已获得 CFO 的关注。PYMNTS 2023 年 10 月的报告发现，63% 的受访首席财务官曾在过去六个月中，使用某种程度的专业自动化来防范欺诈。自动化系统可以比人类更快地分析大量数据、检测模式并识别可疑交易或行为，使其成为帮助企业主动检测和防范欺诈的理想工具。AI 显示出欺诈检测的巨大潜力，因为它可以快速分析大型数据集，发现可能表明问题的异常和不平衡的情况。
• 实时报告：传统的手动流程意味着财务职能需要大量周转时间来生成报告。这些报告将侧重于历史洞察，这意味着当利益相关方获得相关报告时，这些洞察可能已经过时。通过财务自动化的速度和准确性优势，他们可以实时监视和报告关键财务数据，从而加快决策速度并主动修正。
• 改善风险缓解：通过利用财务自动化，合规性检查、验证规则和审批工作流都可以自动执行，帮助企业遵守合规性。该技术保持全面的审计跟踪和文件，提供详细和按时间顺序记录的财务活动。财务自动化系统实时监控财务交易、活动和异常，针对潜在风险或可疑活动发出警报。

财务自动化的风险

财务主管必须应对财务自动化带来的潜在风险和优势。如果无法正确应对这些风险，可能会导致企业根据不准确的数据做出决策或面临更大的合规风险。以下是评估潜在风险时需要考虑的一些关键领域。

• 合规性：没有适当控制和保护措施的自动化财务系统会增加合规性风险。自动化财务流程依靠准确可靠的财务数据进行决策和报告。如果技术所提供的数据存在不准确或错误，可能会导致财务报告中的合规性违规或误报。财务自动化系统还必须符合监管数据隐私、安全性和金融交易的法规要求和行业标准。为了降低合规风险，企业应实施强大的合规管理框架，其中包括政策、程序、控制、监控机制和定期审计。更重要的是，企业必须确切知道这些技术用在企业中的什么地方、通过什么方式使用。
• 技能/人才：Forrester 在 2023 年对企业高管进行了一项调研，结果显示，员工担心被自动化所取代是阻碍财务和会计任务自动化的三大问题之一。如果管理不当，采用财务自动化可能会吓跑一些顶尖人才。企业还可能需要在实施自动化时提高员工技能，帮助员工从完成繁琐的任务过渡到更深入的分析工作。也就是说，如果不采用自动化，可能会面临更大的人才风险。该调研也发现，超过一半的受访者因大量低价值的人工工作而难以留住员工。为了缓解员工对自动化的担忧，领导层需要创造和传达一个富有吸引力的愿景，让每个人都可以看到自己的角色和自动化的关系，并了解自动化将如何使他们的工作变得更好。高管需要分配好资金和员工的时间，让财务专业人员可以掌握在自动化增强的环境中蓬勃发展所需的技能。
• 技术：技术实施本身就会带来一些风险。设计或实施不当的技术、与现有系统的无效集成或企业软件选择错误都可能会影响财务自动化项目的投资回报率。如果企业的 IT 基础设施缺乏运行新的财务自动化工具的能力或可扩展性，就可能会出现性能问题。财务自动化系统可能与企业的 IT 基础设施不兼容。对于企业来说，评估现有 IT 基础设施、找出潜在问题并找到更好地解决这些问题的办法至关重要。财务自动化的成功实施不仅仅是简单的技术添加，而是需要对现有系统和流程进行全面的重新评估。
• 安全性：错误的自动化系统或未有效实施或管理的自动化系统可能会带来安全风险，包括数据泄露、内部威胁以及恶意软件和勒索软件攻击。由于财务流程自动化往往涉及处理敏感财务数据，包括客户信息、付款详细信息和交易记录，因此企业必须采取适当步骤来保护数据并遵守所有适用的隐私法规。市面上所提供的自动化系统不尽相同，因此企业应该深入了解每个系统如何处理数据加密、身份验证、授权和备份，以及遵循着哪些安全标准和认证。在内部，企业应实施访问控制，进行审计跟踪，并为员工提供培训，帮助员工了解与自动化财务流程相关的安全风险和责任。
• 技能差距和培训：自动化的快速发展改变了财务所需的技能，因此财务主管希望能够组建一个具有技术知识并了解如何与其协同工作的员工团队。研究表明，许多企业都还做的不够好。2024 年 Pluralsight 的一份报告中发现，95% 的受访高管认为，如果没有能够有效使用这些工具的员工，AI 计划将会失败。然而，波士顿咨询集团 (Boston Consulting Group) 在 2023 年的一项调研却发现，尽管 86% 的员工认为他们需要 AI 和自动化方面的培训，但迄今为止，只有 14% 的受访者接受过任何培训。如果不努力缩小技能差距，财务自动化的投资回报率就就不太可能充分实现。
• 旧系统：Forrester 调研显示，将新技术与旧系统集成的难度是妨碍财务自动化采用的主要问题之一。传统系统因其过时的技术、复杂性和局限性，对财务自动化计划构成重大挑战。过时的系统缺乏现代应用编程接口 (API) 和集成功能，因此很难（甚至是不可能）连接到较新的自动化软件。旧系统无法集成，就会造成数据孤岛和数据不一致，进而导致自动化过程中的数据提取、聚合和规范化等任务出现问题。这些系统还可能会缺乏自动化工具所需的可扩展性和性能，以及适当的安全基础设施。对于那些试图使自动化计划在旧系统中工作的企业，他们面临着高成本、广泛的定制以及其他可能妨碍自动化成功的障碍。

如何设置财务自动化？

实施财务自动化是一项艰巨的任务，尤其是对于仍在使用旧系统的企业而言。为了充分利用他们的投资，企业应该采用一个可衡量的、全面的流程来评估现有设置，确定进行更新所需的资源，并制定一个详细的实施策略。即使在实施之后，企业也需要监控、迭代和改进自动化流程，以确保一切都按预期计划进行。以下是帮助您入门的高级路线图。

1. 评估当前流程：评估现有财务流程，识别自动化商机。并非每个流程都是自动化的理想选择，尤其是在自动化部署的初始阶段。优先处理重复性、大量且不需要高层次人类思维的任务。这一步骤的成果是一份全面的、按优先顺序排列的清单，列出了您希望在企业中实现自动化的领域。
   
   
2. 评估现有设置：分析企业现有的系统。您是否面对着数据孤岛或相互脱节的业务流程？您的系统是否相互集成？由于财务自动化依赖于具有可靠数据的互联系统，因此您的企业可能需要做出改变，为运营该解决方案打下扎实的基础。
   
   
3. 选择自动化工具：研究并选择能够满足企业需求、要求和预算的自动化工具。评估解决方案时，您需要考虑的重要事项包括功能、可扩展性、安全性、易用性、集成功能以及供应商声誉。该解决方案能否与当前系统集成？能否满足您在前面的步骤中列出的需求？随着企业不断发展和扩张，该解决方案能否给您的企业带来发展和变革的空间，包括增加新的 AI 和生成式 AI 功能？
   
   
4. 计划实施策略：制定详细的实施策略，其中概述了范围、时间表、资源和里程碑。您必须为关键利益相关方定义角色和责任，并确定用于衡量财务自动化计划的影响和成功的 KPI。
   
   
5. 设置工作流：首先，确定完成工作所需执行的任务，再设置工作流程。然后，创建用于控制这些任务执行方式的规则和逻辑。规则和逻辑通常是一系列 if-then 语句，其作用类似于指示程序要执行的操作以及如何从一个任务到下一个任务的说明。例如，费用管理工作流可能包含以下内容：
   • 首先，员工提交费用报告。
   • 系统会自动向员工的经理发送电子邮件，通知他们费用报告的情况。
   • 经理审批费用报表。
   • 向财务团队发送信息，通知他们费用报表已批准。
   • 财务团队审批费用报表。
   • 完成报销。
   • 存储收据、费用和报表。
     
     
6. 测试工作流：在受控环境中测试自动化工作流、数据集成和系统性能，以确保自动化按预期运行。收集用户的反馈，确定任何需要改进的问题或领域。
   
   
7. 部署和监控：将自动化流程部署到生产环境中，并密切监控自动化流程的性能、有效性及其对业务运营的影响。请务必关注 KPI 和用户反馈，据此评估自动化计划是否成功，并根据需要进行调整。
   
   
8. 迭代和改进：围绕财务自动化计划，培养持续进步的文化。根据反馈、洞察和经验教训，迭代和改善流程。随着 AI 在财务自动化领域的快速发展，该领域一直都会有进一步优化、创新和扩展的空间。
   
   

如何判断财务自动化是否适合您的业务？

想要了解企业是否为财务自动化做好了准备，就需要从多个领域进行评估。从基础层面来看，首先您需要确定当前的 IT 基础设施是否能够支持财务自动化；如果不支持，您需要了解在资源升级方面需要付出哪些成本。

企业高管、财务团队和 IT 部门等关键利益相关方对财务自动化的支持将会是一个关键的成功因素。如果员工非常害怕被自动化所取代，就可能会形成一种抗拒变革的文化。因此，领导者必须将时间和资源投入到有效的变革管理中。他们需要向员工展示自动化将如何使财务工作变得更有趣、更有价值，以及如何改善他们的职业前景。

从人才的角度来看，领导层需要评估他们是否具备实施和管理自动化计划所需的技能、专业知识和资源。由于自动化会从根本上改变工作的性质，因此技能提升计划能够帮助员工从手动任务过渡到更专注于分析和协作性的高层次任务。

最后，从现实的角度来看，财务自动化软件的成本和供应商都是至关重要的问题。例如，自动化的潜在成本和优势是否与企业的预算和优先目标一致？您能否为支持财务自动化的 ERP 系统提供明确的投资案例？您是否为企业找到了合适的技术提供商？实施财务自动化不是一项一次性的任务，而是一项长期的转型计划。您需要确保您拥有合适的合作伙伴。

利用 Oracle 解决方案实现自动化

财务的未来已经到来，逐渐重塑了企业的竞争格局。如果企业没有考虑将新技术引入财务流程，就会面临种种风险，包括落后于竞争对手、人才吸引力和保留率下降、缺乏洞察、报告不准确以及员工工作效率降低等问题。通过投资于财务自动化，企业能够显著提升以数据为本的决策能力，并跟上不断变化的行业和市场需求。

Oracle Fusion Cloud Enterprise Resource Planning (ERP) 和 Oracle Fusion Cloud Enterprise Performance Management (EPM) 可帮助企业自动执行和连接财务流程，包括应收账款和应付账款、现金管理、固定资产和报告。Oracle Fusion Cloud Applications 中的 AI 功能包括动态折扣，适用于动态折扣（用于创建定制的供应商付款计划）和现金预测（用于自动生成每周预测）。Oracle Cloud Applications 基于 Oracle Cloud Infrastructure (OCI) 运行，在专门为运行这些应用而设计的新一代云基础设施上提供全套云技术应用。通过这种独特的组合，企业可以部署内嵌于 Oracle Fusion Cloud Applications 中的强大传统和生成式 AI 功能。这样一来，就能够产生更优质的数据，让财务团队有更多的时间专注于利用这些数据。

财务自动化的常见问题解答

财务是否能够实现完全自动化？
自动化对财务部门的影响是巨大的，埃森哲 (Accenture) 估计，该职能多达 80% 的交易工作可以自动执行。然而，财务专业人士不太可能会被自动化完全取代。财务专业领域仍然需要人类的参与，人类的创造力、判断力、情商、关系建立和批判性思维都是必不可少的。自动化将处理传统上占用大量资源的重复性手动任务，让财务人员能够专注于更复杂的分析和策略性决策。

什么是财务中的 RPA？
RPA 也称为机器人流程自动化，指的是使用低代码软件机器人来处理财务中重复性且耗时的流程。RPA 非常适合在财务中使用结构化数据集来自动执行基于规则的流程，而这些数据集只需要很少甚至是根本不需要人工决策。其中的例子包括提取数据、填写表单和传送审批。

什么是财务智能自动化？
智能自动化 (IA) 也称为智能流程自动化，结合了多种新技术，包括 RPA、机器学习、自然语言处理和 AI 等，可提供比单单 RPA 更高级的功能。与 RPA 不同的是，RPA 是通过遵循人类在软件脚本中定义的规则来完成任务的，而 IA 则可以不断适应并从经验中学习。IA 可以分析结构化和非结构化数据，适应不断变化的环境，并通过识别模式，根据过去的经验做出决策，不断提高性能。这使得 IA 能够处理复杂的认知任务，这些任务往往需要类似于人类做出决策和解决问题的能力。例如，在发票方面，RPA 可以处理遵循预定义规则和模板的发票，这些规则和模板由数字和值形式的结构化数据组成。尽管如此，IA 可以解释和提取各种格式的发票数据（包括非结构化数据），学习特定于供应商的格式并适应差异。