Che cos'è il FP&A (financial planning and analysis)?
Per financial planning and analysis (FP&A) si intendono i processi progettati per aiutare le organizzazioni a pianificare, prevedere e definire con precisione il budget al fine di supportare le principali decisioni aziendali dell'azienda e la futura salute finanziaria. Questi processi includono la pianificazione, la definizione del budget, il forecasting, la modellazione di scenari e la generazione di report sulle performance aziendali. Il FP&A non è solo contabilità, ma la contabilità è fondamentale per il processo. I CFO acquistano prodotti software FP&A specializzati per consentire loro di eseguire queste attività fondamentali.
In molte grandi aziende, il direttore del Financial Planning and Analysis fa rapporto diretto al CFO. Forse il compito più importante dei team del FP&A è quello di utilizzare dati finanziari sia attuali che storici per produrre previsioni finanziarie che prevedano con precisione ricavi, spese, profitti e flussi di cassa futuri. I CFO devono quindi utilizzare queste ipotesi per prendere decisioni a lungo termine relative al futuro dei loro business.
Comprendere il ciclo FP&A
Quando il FP&A viene eseguito correttamente, questo aiuta i CFO a rispondere a molte domande importanti su un'azienda. Dovremmo ottenere fondi di debito o capitale? Quale impatto avrà un'acquisizione o una cessione sul bilancio? Quanto dovremmo investire in immobili, impianti e attrezzature (PP&E, property plant and equipment), e quando? Qual è il nostro punto di pareggio? Se i ricavi diminuiscono del 10%, l'azienda sarà ancora redditizia? Se i ricavi aumentano del 15%, il reddito netto aumenterà della stessa percentuale?
Sebbene spesso legato ai sistemi contabili, il software di FP&A completa il software di contabilità fornendo insight di gestione oltre ai dati finanziari e operativi. In altre parole, i sistemi di contabilità fanno funzionare il business, eseguendo le attività transazionali quotidiane, mentre i sistemi di FP&A lo gestiscono, occupandosi di analizzare, comprendere e generare report sulle prestazioni aziendali.
Oggi, il software di FP&A si è evoluto per gestire tutti i tipi di aziende collegando parametri finanziari e operativi agli insight, e promuovendo in ultima analisi strategie, piani ed esecuzione in tutta l'organizzazione. I manager possono utilizzare il software FP&A per migliorare le performance monitorando i risultati finanziari e operativi rispetto a forecast e obiettivi e affidandosi agli analytics per riconoscere i trend principali e prevedere i risultati.
Il software di FP&A aiuta le aziende a:
- Valutare la salute finanziaria complessiva utilizzando i principali indici finanziari, come il cash coverage ratio, il current ratio, il quick ratio e il debt-to-equity ratio
- Prevedere l'impatto delle decisioni sui flussi di cassa e sui profitti dell'azienda
- Creare e mantenere modelli e previsioni finanziari
- Creare piani finanziari e operativi dinamici che consentano più scenari
- Collaborare con tutti i dipartimenti per preparare i budget
- Determina quali linee di prodotti e quali sono i prodotti più redditizi
- Ridurre rischi e incertezze esaminando scenari "what-if" e sottoponendoli a test
- Confronta i risultati precedenti con budget e previsioni ed esegui l'analisi della varianza
Il valore di business del software FP&A: la chiave è l'agilità
In un ambiente di costante cambiamento, nuovi competitor e incertezza economica, il FP&A offre alle organizzazioni un framework con il quale gestire i loro business in modo agile. Con il CFO alla guida, il software di FP&A (modellazione finanziaria, budgeting e pianificazione, reporting e analisi) può aiutare le aziende a comprendere i loro dati e a utilizzarli per prendere decisioni aziendali migliori.
Pianificazione e budgeting
Prendi decisioni migliori creando piani orientati verso gli obiettivi e basati su driver. Ottieni insight immediati sulle tue prestazioni con dashboard e report interattivi e sfrutta la pianificazione predittiva per suggerire il percorso migliore.
Modellazione di scenari
Modella più scenari finanziari e operativi What-If complessi con una modellazione ad hoc su larga scala in formato libero. Utilizza le funzioni di pianificazione predittiva per convalidare le ipotesi e ridurre i rischi nelle tue decisioni.
Ulteriori informazioni sulla pianificazione degli scenari
Previsioni del flusso di cassa
Modella il flusso di cassa nelle attività operative, di investimento e di finanziamento con una pianificazione del flusso di cassa completamente integrata per orizzonti temporali a breve, medio e lungo termine.
Profitability and Cost Management
Scopri quali clienti, prodotti e altri segmenti del tuo business sono redditizi e quali no, permettendoti di investire di conseguenza le tue risorse.
Ulteriori informazioni su redditività e gestione dei costi
Pianificazione connessa
L'economia digitale richiede molto più di semplici fogli di calcolo e processi di pianificazione suddivisi per dipartimenti. Collega ogni parte del tuo business a una piattaforma di pianificazione completamente integrata tra finance, operations e linee di business. Grazie alla pianificazione connessa, puoi analizzare immediatamente l'impatto delle modifiche a livello aziendale e osservare l'impatto finanziario di eventuali modifiche ai piani operativi.
Tax reporting
Le continue modifiche alle leggi tributarie stanno costringendo le organizzazioni internazionali a pianificare e gestire le questioni fiscali in modo estremamente diverso rispetto alle procedure adottate finora. Il moderno software di FP&A connette i processi, i dati e i metadati che il settore fiscale e finanziario condividono, ad esempio la pianificazione finanziaria, la chiusura finanziaria e la reportistica normativa, semplificando la generazione di report fiscali e offrendo maggiore visibilità e compliance.
Rendiconti finanziari pro forma
Prevedi in modo accurato ricavi, profitti, flusso di cassa e margine lordo futuri aggiungendo le dimensioni per driver specifici correlati al tuo business. Guarda il quadro completo integrando completamente gli stati patrimoniali con i conti economici e il flusso di cassa.
Reporting e Analytics
Indipendentemente dal numero di standard interni ed esterni che devi rispettare per la generazione dei report, per te è importante avere la certezza che i dati forniti nei report siano accurati e completi e che le informazioni disponibili siano le più aggiornate. Il software di FP&A riduce il bisogno di ricorrere a molteplici sistemi di reporting.
Il futuro del software di FP&A
Entra nella nuova generazione del FP&A, ricco di nuove funzionalità che integrano tecnologie emergenti quali l'artificial intelligence (AI) e il Machine Learning (ML). Il futuro del FP&A sfrutta più dati per prendere decisioni più informate, rimuovendo al contempo le attività banali che ti impediscono di concentrarti su attività con maggior valore aggiunto. Queste tecnologie sono strumenti estremamente efficaci per il processo decisionale, perché colmano il divario tra analisi e azione. Contribuiscono a migliorare la qualità delle decisioni prese dai CFO rilevando pattern nascosti e insight su dati storici. Il finance ora può anche sfruttare gli investimenti effettuati nei progetti di data science incorporando i modelli ML nel processo di pianificazione, consentendo a FP&A di utilizzare i modelli ML nel contesto delle loro attività quotidiane. Ciò riduce il tempo che il reparto FP&A dedica all'analisi dei dati e consente loro di dedicare più tempo a gestire anomalie, bias o hotspot dei dati e di collaborare con l'azienda per portare a termine la strategia.
Il FP&A nel cloud: la suite prevale sulle singole soluzioni
Una piattaforma FP&A moderna fa parte del sistema di enterprise performance management (EPM) che connette tutti i processi EPM a livello di chiusura finanziaria, riconciliazione dei conti, generazione di report fiscali, pianificazione e definizione budget, offrendo modellazione in formato libero su larga scala e gestione dei dati aziendali in una singola suite completamente connessa.
Rispetto all'implementazione di un'applicazione software singola, una suite cloud offre un maggior vantaggio per le aziende, in quanto copre l'intera gamma dei requisiti EPM, ma ha anche una profondità di funzionalità che permette di soddisfare tutti i requisiti FP&A. La suite software FP&A basata sul cloud offre funzioni di pianificazione e modellazione a lungo termine e strategiche nonché funzionalità predefinite per la pianificazione finanziaria e operativa con moduli completamente supportati (CapEx, workforce, ecc.) per le applicazioni di pianificazione personalizzate e analisi What-If su larga scala, in formato libero, a seconda delle loro specifiche esigenze.
Alla fine dei conti, le soluzioni FP&A più efficaci sono suite moderne e integrate che consentono ai clienti di utilizzare al meglio i loro investimenti attraverso un'integrazione perfetta di dati e processi con i sistemi ERP di base di cui dispongono. Una soluzione completa unifica i processi di gestione in tutta l'organizzazione, consentendo ai dipendenti di acquisire maggiore visibilità e insight su tutti gli aspetti del business grazie alla tecnologia emergente integrata per automatizzare l'analisi, al fine di agire rapidamente e prendere decisioni coraggiose. I leader finanziari di oggi hanno bisogno di creare organizzazioni finanziarie pronte per il futuro e solo una soluzione FP&A di nuova generazione basata sul cloud li aiuterà a farlo.