O que é FP&A (planejamento e análise financeira)?
Planejamento e análise financeira (FP&A) remete a processos projetados para ajudar as organizações a planejar, prever e orçar com precisão para apoiar as principais decisões da empresa e a saúde financeira no futuro. Esses processos incluem planejamento, orçamento, previsão, modelagem de cenários e relatórios de desempenho. FP&A não é apenas contabilidade, mas a contabilidade é fundamental para o processo. CFOs adquirem software de FP&A especializado para ajudá-los a realizar essas tarefas críticas.
Em muitas grandes empresas, o diretor de planejamento e análise financeira se reporta diretamente ao CFO. Talvez o dever mais importante das equipes de FP&A seja usar dados financeiros atuais e históricos para gerar previsões financeiras que prevejam com precisão as receitas, as despesas, os lucros e os fluxos de caixa futuros. Os CFOs então usam essas premissas para tomar decisões de longo prazo sobre o futuro de seus negócios.
Compreendendo o ciclo de FP&A
Quando o FP&A é realizado corretamente, ele ajuda os CFOs a responder a muitas perguntas importantes sobre uma empresa. Devemos contrair uma dívida ou financiar com capital próprio? Qual será o impacto de uma aquisição ou alienação no resultado final? Quanto e quando devemos investir em ativos imobilizados (PP&E)? Qual é o nosso ponto de equilíbrio? Se a receita cair 10%, a empresa ainda terá lucros? Se a receita aumentar em 15%, o lucro líquido aumentará na mesma porcentagem?
Embora muitas vezes vinculado a sistemas de contabilidade, o software de FP&A complementa o software de contabilidade, fornecendo insights de gerenciamento, além de dados financeiros e operacionais. Em outras palavras, os sistemas de contabilidade operam o negócio – a atividade transacional do dia-a-dia – e os sistemas de FP&A gerenciam o negócio, analisando, entendendo e relatando o desempenho do negócio.
Hoje, o software de FP&A evoluiu para gerenciar todos os tipos de empresas, vinculando métricas financeiras e operacionais a insights, impulsionando estratégias, planos e execução em toda a organização. Com o software de FP&A, os gerentes financeiros e operacionais podem melhorar o desempenho ao monitorar os resultados financeiros em relação às previsões e metas e usar análises para reconhecer as principais tendências e prever os resultados.
O software de FP&A ajuda as empresas a:
- Avaliar a saúde financeira geral usando os principais índices financeiros, como índice de cobertura de caixa, índice atual, índice rápido e índice dívida/capital
- Prever o impacto das decisões no fluxo de caixa e nos resultados da empresa
- Criar e manter modelos financeiros e previsões
- Criar planos financeiros e operacionais dinâmicos que permitem vários cenários
- Colaborar com todos os departamentos para preparar orçamentos
- Determinar quais linhas de produtos e produtos são os mais rentáveis
- Aliviar o risco e a incerteza examinando cenários hipotéticos e testando-os
- Comparar resultados históricos com orçamentos e previsões e realizar análises de variação
Valor comercial do software de FP&A — Agilidade é o segredo
Em um ambiente de constante mudança, novos concorrentes e incerteza econômica, o FP&A oferece uma estrutura para que as organizações gerenciem seus negócios de maneira ágil. Com o CFO no comando, o software de FP&A (modelagem financeira, orçamento e planejamento, relatórios e análise) pode ajudar as empresas a entender seus dados e usá-los para tomar melhores decisões.
Planejamento e criação de relatórios
Tome decisões melhores criando planos orientados a objetivos e baseados em fatores. Tenha um insight imediato do seu desempenho com painéis e relatórios interativos e aproveite o Predictive Planning para recomendar o melhor caminho a seguir.
Modelagem de cenário
Modele vários cenários hipotéticos financeiros e operacionais complexos com modelagem ad hoc de formato livre e em grande escala. Use recursos do Predictive Planning para validar pressuposições e reduzir o risco em suas decisões.
Saiba mais sobre planejamento de cenários
Previsão de fluxo de caixa
Modele o fluxo de caixa em atividades operacionais, de investimento e de financiamento com planejamento de fluxo de caixa totalmente integrado para horizontes de curto, médio e longo prazo.
Gerenciamento de custos e lucratividade
Descubra quais clientes, produtos e outros segmentos do seu negócio são rentáveis e quais não são, permitindo que você invista recursos de acordo.
Saiba mais sobre rentabilidade e gestão de custos
Planejamento conectado
A economia digital demanda mais do que planilhas e processos de planejamento orientados a departamentos. Conecte todas as partes do seu negócio em uma plataforma de planejamento totalmente integrada em finanças, operações e linhas de negócios. Com o planejamento conectado, você pode analisar imediatamente o efeito das mudanças em seus negócios e ver o impacto financeiro de qualquer alteração nos planos operacionais.
Relatórios fiscais
As mudanças nas leis tributárias estão fazendo com que as organizações globais planejem e gerenciem seus assuntos tributários de maneira muito diferente do que têm feito até o momento. O software de FP&A moderno conecta os processos, dados e metadados compartilhados pelas áreas de impostos e finanças, como planejamento financeiro, fechamento financeiro e relatórios regulatórios, simplificando os relatórios fiscais e proporcionando melhor visibilidade e conformidade.
Demonstrações financeiras pro forma
Preveja com precisão receitas futuras, lucros, fluxo de caixa e margem bruta ao adicionar dimensões para fatores específicos relacionados ao seu negócio. Veja o quadro completo integrando os balancetes totalmente aos demonstrativos de renda e fluxo de caixa.
Criação de Relatórios e Análise Avançada
Não importa quantos padrões de relatórios internos e externos você precise cumprir, você quer ter certeza de que os dados fornecidos em seus relatórios sejam precisos, completos e os mais atuais disponíveis. O software de FP&A reduz a necessidade de ter vários sistemas de relatórios.
Passe do planejamento isolado para o conectado e veja melhores resultados
O futuro do software de FP&A
Entre na próxima geração de FP&A, que possui novos recursos que incorporam tecnologias emergentes, como inteligência artificial (IA) e machine learning (ML). O futuro do FP&A aproveita mais dados para tomar decisões mais informadas, enquanto remove as tarefas rotineiras que impedem você de se concentrar em esforços de maior valor agregado. Essas tecnologias são poderosas ferramentas de tomada de decisão que preenchem a lacuna entre análise e ação. Elas ajudam a melhorar a qualidade das decisões tomadas pelos CFOs, detectando padrões e insights ocultos em dados históricos. Agora, as finanças também podem alavancar os investimentos feitos em projetos de ciência de dados, incorporando os modelos de ML no processo de planejamento, permitindo que o FP&A consuma os modelos de ML no contexto de suas tarefas diárias. Isso reduz o tempo que o departamento de FP&A gasta analisando dados e permite que a equipe passe mais tempo atuando nas anomalias, vieses ou pontos críticos nos dados e realmente façam parceria com a empresa para realizar a estratégia.
Adotando FP&A na nuvem — o pacote sempre supera as soluções pontuais
Uma plataforma de FP&A moderna faz parte de um sistema de gerenciamento de desempenho empresarial (EPM) que conecta todos os processos de EPM em fechamento financeiro, reconciliação de contas, relatórios fiscais, planejamento e orçamento, fornecendo modelagem de formato livre e gerenciamento de dados corporativos em um único conjunto totalmente conectado.
Quando comparado à implementação de uma aplicação de software de ponto único, um pacote de nuvem oferece a melhor vantagem para as empresas, pois abrange toda a amplitude dos requisitos de EPM, mas também possui recursos profundos para atender a todos os requisitos de FP&A. O pacote de software de FP&A baseado em nuvem oferece planejamento estratégico e modelagem de FP&A de longo alcance, bem como recursos pré-construídos para planejamento financeiro e operacional com módulos totalmente suportados (CapEx, força de trabalho, etc.) para aplicações de planejamento personalizadas e análise hipotética completa em grande escala, de forma livre, dependendo de seus requisitos específicos.
Por fim, as soluções de FP&A mais eficazes são pacotes modernos e integrados que ajudam os clientes a alavancar seus investimentos por meio da integração perfeita de dados e processos com seus sistemas ERP principais. Uma solução completa une os processos de gerenciamento em toda a organização, permitindo que os funcionários obtenham melhor visibilidade e percepção de todos os aspectos do negócio com tecnologia emergente incorporada para automatizar a análise para agir rapidamente e tomar decisões ousadas. Os líderes financeiros de hoje precisam construir organizações financeiras prontas para o futuro e apenas uma solução de FP&A de última geração baseada na nuvem os ajudará a fazer isso.