计算 ERP 的投资回报率

企业在开始实施 ERP（企业资源计划）应用项目之前，必须制定一个商业案例，其中应包含明确的目标、新系统实施的优势和成本，以及投资回报率 (ROI) 的计算。ROI 评估需要综合考量实施成本（包括员工培训、工作场所调整及其他运营障碍）与新应用将带来的优势（尤其是财务收益）的相对关系。

重要的是，商业案例必须与实现企业目标紧密相连。这需要将具体的业务变革与潜在收益挂钩，确保从高管到终端用户的所有项目参与方都能直观看到或量化成功。此外，仅强调“企业可通过整合采购流程节省 80 万美元”是不够的，必须明确责任主体，确保业务流程优化与系统变革同步推进。

如何计算 ERP 的 ROI

在实施新的 ERP 系统之前，企业需要挖掘并量化相对于总成本的潜在价值。很少有企业能独立完成这类调研工作。因此，企业需要借助顾问和/或 ERP 供应商的力量，他们具备相关行业和技术的专业知识，包括财务、计划和制造等不同运营领域的知识，以及服务其他同类企业的经验。

这些专家会先与企业领导层确定实施目标和范围，然后再组织全公司的人员参与“调研研讨会”。在掌握一手数据后，他们会进入分析阶段，对不同职能的效率和有效性进行基准测试，从中发现节省成本、增加收入和降低风险的机会。最后，他们将会创建一个商业案例，明确企业整体目标，并确定实现数字化转型需要克服的运营障碍。该案例包含了收益、成功标准和具体行动计划，以供分析人员计算 ROI。员工培训和应用易用性对于充分提高新 ERP 系统的 ROI 至关重要。

继续阅读，了解有关计算 ERP 系统 ROI 的更多具体要素。

1. 评估流程。审视您的业务流程和工作流，找出导致效率低下或重复工作的环节，例如需要手动将数据输入系统的财务工作流，或因使用过时软件而导致的繁琐 IT 流程。现在也是一个很好的时机，可以利用 AI 做出更好的业务预测，或采用基于云技术的财务软件，将 IT 人员从系统维护工作中解放出来，让他们可以更专注于增值活动。
2. 挖掘升级 ERP 系统的潜在优势。您需要估算特定时间段内（通常为五至十年）的预期收益。其中一些可量化的优势包括加快财务关账速度、改善财务预测、减少库存（释放现金流）以及通过流程自动化降低人工成本。
3. 确定投资成本。在计算 ROI 时，您需要了解的成本包括咨询费、持续的软件订阅或软件许可证费用、集成成本、实施费用、培训和测试成本以及硬件成本。投资成本因企业而异，具体取决于用户数量，以及您的 ERP 系统是否仅覆盖应收账款和应付账款等单一领域，还是将扩展至财务计划、库存管理、生产制造、采购等多个领域。

ERP 的 ROI 公式

ERP 的 ROI 公式看似简单，但要获得准确计算所需的数据却可能颇具挑战。实施 ERP 有两个关键阶段：初始购买和安装阶段，以及系统的持续使用阶段。后者涉及一系列因素，例如培训员工熟悉分析工具的功能和优势，以及优化分析工具的输出，确保企业高管能够获得做出更明智决策所需的实时、准确的信息。

计算 ROI 的基本公式如下：

ROI =（投资总价值 - 投资总成本）/投资总成本 x 100

第一步是计算投资总成本或总拥有成本 (TCO)，可通过以下公式得出：

TCO = 购买价格 + 实施成本 + 持续数年的运营成本（通常为五到十年）

简单来说，ERP 的 ROI 是 ERP 投资（以美元计）所产生的收益与 TCO 的比率，以百分比表示。总拥有成本包括系统的前期成本和随时间累积的成本，而对于基于云技术的系统，这部分的成本是整个系统生命周期内的订阅费用。收益与 TCO 的比率越高，ROI 就越高。

关键要点

• 计算 ERP 投资的 ROI 是一项复杂的任务，但如果没有这些数据，企业高管可能无法理解升级的紧迫性，员工也未必会认同需要进行的工作流和流程变革。
• 与本地部署系统相比，基于云技术的 ERP 系统在实施和维护方面的成本更低，既能为企业带来直接效益，又能在一段时间内分摊系统成本。
• 许多 ERP 系统升级不仅限于企业的财务职能，还会延伸至采购、库存管理、项目管理甚至是制造领域。

ERP 对企业的优势

升级 ERP 系统犹如翻新房屋，乍看可能令人望而却步。但如果不这样做，企业可能会被运营效率更高、能基于全公司数据做出更明智的（甚至是实时的）财务及其他决策的竞争对手超越。继续阅读，了解现代 ERP 系统可为企业带来哪些优势。

• 提升灵活性。基于云技术的现代 ERP 系统采用模块化设计，企业可以按需部署所需组件，无需一次性完成大规模实施。例如，企业可以先实施云 ERP 系统的会计中心、应付账款、应收账款、费用管理等财务模块，后续再逐步引入采购、项目管理等其他系统功能模块。
• 简化会计流程，减少错误。自动处理数据录入等重复性任务，帮助财务团队加快财务关账流程、降低成本，让员工有更多时间开展高价值工作。大多数会计错误都源于人为错误，而这正是自动化财务系统的真正价值所在。高度自动化和系统集成的财务软件将大大减少手动干预的需求，从而降低错误发生率。
• 实时访问财务数据。当财务数据整合到单一数据库时，企业能够全面了解财务绩效，包括成本、收入和盈利能力。基于预设分析，财务团队可以实时跟踪重要的关键绩效指标 (KPI)，例如库存周转率、利润率和营运资本。团队可以减少账目核对的时间，将更多的时间用于为企业创造价值的项目。
• 降低运营和库存成本。通过将库存管理与财务计划、需求预测等其他企业运营环节相连接，企业可以更好地掌控库存水平。新的 ERP 系统甚至可以在需要时自动订购新货品或提醒采购经理。优化库存水平可避免库存不足导致错失机会及收入损失，或库存过剩导致的浪费和存储成本上升，从而降低运营成本。此外，现代 ERP 系统还可以提供供应商费率和绩效数据，帮助管理人员在谈判中赢得更优惠的价格和交付时间。
• 整合采购。如果能够清楚在办公用品方面的支出，企业就可以据此整合采购需求，与几家供应商集中合作并争取更多折扣。让员工通过一个易于使用的采购门户网站来对接这些供应商并实现自动化审批，有助于企业节省资金并创建单一数据源以跟踪支出。
• 具备可扩展性，跟上企业发展需求。成长型企业需要能够轻松扩展的 ERP 系统，以支持不断增加的交易量，以及应对业务活动的周期性波动。

ERP 投资的有形和无形回报

ERP 的“硬性”收益是指可以轻松量化的收益，即与可衡量的价值相关的收益，无论是降低成本还是缩短客户查询的响应时间。其中的例子包括降低人工成本、提高工作效率和缩短客户响应时间。

“软性”或无形回报则更难衡量。这包括提高员工士气和提高员工保留率（前提是现代 ERP 系统易于使用，可以消除令人头疼的手动流程）。此外还包括改善品牌在客户眼中的价值，这可能源于为客户提供更多选择和更好的服务，例如通过简化的订购流程以及让客户能够更好地跟踪货物位置。虽然无形回报难以量化计算，但在为新的 ERP 系统创建正式的商业案例时，仍值得将其作为论据呈现给决策者。

如何提升 ERP 的 ROI

企业会出于各种原因开始进行 ERP 升级，但主要是为了利用云技术的诸多优势，包括订阅付费模式、定期功能更新、安全性和可扩展性优势，以及由云技术供应商承担所有系统维护工作。以下是企业评估 ERP 系统的 ROI 并确定是否需要升级的具体步骤：

1. 跟踪与实施相关的 KPI。这些指标包括业务指标，例如财务预测的可靠性、通过 ERP 系统管理的项目利润、库存周转率水平和生产力等；也包括对应用程序本身的评估，例如数据报告和分析功能、应用程序可用性和系统性能等。
2. 绘制 ERP 管理的业务流程图。业务流程图以可视化方式呈现从流程起点到终点的所有步骤，对于发现手动任务和操作以及识别自动化及其他提高效率的机会至关重要。
3. 识别绩效差距和改进机会。差距分析或需求分析主要用于比较企业的当前状态和目标状态。在评估 ERP 系统的 ROI 时，现有软件可能要求员工将信息重复输入到不同的孤立系统中，而新的互联 ERP 系统则可以消除这种重复性工作，进而消除差距。较旧的系统可能缺乏防御当今网络攻击所需的强大安全性。如果不弥补这一差距，企业及其客户将面临风险。
4. 量化潜在的硬性和软性收益及成本节约。通过衡量当前在 ERP 上的 IT 支出（包括维护、支持、安全性、升级和集成），您可以量化成本节约的硬性收益。这些成本包括软件和硬件、灾难恢复和物理数据中心空间等。人力方面的成本则包括仍在处理手动流程的财务人员，以及负责管理、维护、集成、保护和升级旧有的 ERP 应用及其底层硬件的 IT 人员（和顾问）。软性收益并不容易量化，但却是实实在在的。这类收益包括能够吸引希望使用新软件的高质量员工，以及通过提供准确的订单状态更新信息来改善客户关系。

Oracle ERP 实施快速入门

在启动 ERP 实施流程时，您需要对可实现的 ROI 有清晰的认知，才能够更好地获得整个企业的支持，落实变更管理流程以提高员工对新系统的适应程度，并就资源分配做出更明智的决策。Oracle Fusion Cloud Enterprise Resource Planning (ERP) 助力企业在基于 Oracle 的可扩展、高性能 cloud infrastructure 运行的应用中使用财务、制造、采购等功能。Oracle Cloud ERP 是一个集成的应用套件，辅以 Oracle Fusion Data Intelligence，后者集业务数据、即用分析以及预构建的 AI 和机器学习 (ML) 模型于一体，可为您提供更深入的洞察并加快决策速度。

ERP 的 ROI 常见问题解答

ERP 的成功率是多少？
根据 Panorama Consulting Group 2023 年的一份报告，在实施前进行过 ROI 分析且系统已经上线超过一年的企业中，83% 的 ERP 项目实现了预期的 ROI。

如何在 ERP 实施中获得理想的 ROI？
基于云技术的全面集成系统具有出色的功能、可扩展性、安全性、成本等优势，可帮助您从 ERP 实施中获得理想的 ROI。

为何计算 ERP 的 ROI 存在难度？
计算 ERP 投资的 ROI 之所以困难，是因为潜在收益包含了有形和无形收益，并非所有公司都有能力记录挑战并量化收益。

ERP 软件是否是一项优质投资？
ERP 软件有助于管理和改进财务、制造、项目管理、采购等流程，被视为一种重要的 IT 投资。