Os 14 maiores desafios do gerenciamento financeiro para as empresas
Natalie Gagliordi | Estrategista de Conteúdo | 27 de novembro de 2023
Os líderes financeiros bem-sucedidos realizam o seu melhor trabalho na interseção entre a tomada de decisões estratégicas, a avaliação de riscos e a administração financeira, liderando a estratégia de gestão de finanças de uma organização, garantindo ao mesmo tempo a saúde fiscal e perseguindo perspetivas de crescimento. As discussões estratégicas da diretoria dependem do diretor financeiro (CFO) para fornecer uma base de gestão de finanças, fornecendo previsões e dados financeiros e operacionais que moldam as decisões desses executivos. Com tanto em jogo, os CFOs e as suas equipes precisam estar atentos aos principais desafios de uma gestão financeira eficaz, para que estejam preparados com estratégias para superar esses obstáculos.
Principais conclusões
- O planejamento financeiro eficaz requer análise de dados e modelagem de cenários precisos e oportunos, apoiados por um sistema de gestão para monitorar o desempenho e a atualização das previsões em tempo real.
- Os líderes devem colaborar com a TI para aplicar fortes medidas de segurança cibernética, incluindo atualizações regulares de software e formação abrangente do pessoal.
- O acesso a dados financeiros em tempo real é crucial para a tomada de decisões em tempo hábil, o que requer sistemas de gestão que possam fornecer informações recentes, superando as limitações de software desatualizado e processos manuais.
- O monitoramento eficaz do fluxo de caixa é vital para cumprir as obrigações financeiras de curto prazo, exigindo transparência nos fatores de liquidez e processos eficientes para a gestão de contas a receber e a pagar.
Os 14 principais desafios da gestão financeira
A gestão financeira fornece a base para a estratégia e a execução dos negócios, sendo uma função focada no planejamento estratégico, direção, controle, relatórios e previsão de atividades financeiras dentro de uma organização. É crucial para garantir a estabilidade, o crescimento e a sustentabilidade a longo prazo de uma empresa. Mas à medida que ela cresce, a gestão financeira torna-se mais desafiadora e complexa, impedindo potencialmente que uma empresa obtenha a clareza necessária para tomar boas decisões. Aqui estão algumas causas comuns dos desafios relacionados à gestão financeira enfrentados pelos CFOs e outros líderes corporativos.
1. Planejamento preciso
Ter um plano financeiro preciso e oportuno que você possa executar e gerenciar é um dos componentes mais importantes de um negócio saudável. Mas o planejamento é uma disciplina que utiliza muitas informações de diferentes fontes, o que o torna demorado se não existirem as ferramentas e os processos adequados para coletar facilmente dados completos. Além disso, o processo de planejamento não ajudará a preparar a empresa para o que está por vir se os dados não forem devidamente analisados e usados para prever e planejar diferentes cenários. Isso pode acarretar problemas como gastos excessivos em prioridades erradas, alocação ineficiente de capital e de pessoal e uma incapacidade de antecipar necessidades financeiras, resultando em oportunidades de negócios ignoradas, metas não cumpridas e riscos aumentados. E um planejamento de cenário inicial sólido não é suficiente; as equipes financeiras precisam de um sistema de gerenciamento para monitorar o desempenho em tempo real e atualizar frequentemente as previsões com o mínimo de trabalho; caso contrário, será tarde demais para entrar em ação nesses cenários.
2. Ameaças à segurança cibernética
Na última década, o rápido aumento das ameaças e violações de segurança colocou os dados financeiros na mira. Uma vez considerada responsabilidade do departamento de TI, a segurança cibernética é um fator crítico que exige uma estreita colaboração com os líderes de finanças e de outras áreas. É fundamental aplicar fortes medidas de segurança cibernética para as informações mais vitais da sua organização, e os líderes financeiros podem contribuir trabalhando com a TI para garantir que as transações e sistemas financeiros estejam seguros. Os departamentos financeiro e de TI juntos podem avaliar quais informações e sistemas são mais valiosos e provavelmente seriam alvo de hackers ou ransomware. Todos os softwares e sistemas financeiros devem ser atualizados regularmente, uma vez que essas atualizações incluem proteções contra as vulnerabilidades de segurança mais recentes. Restringir o acesso aos dados financeiros apenas ao pessoal essencial também é uma prática recomendada. Os sistemas baseados em nuvem podem ajudar em ambas as frentes, oferecendo recursos de segurança nativos, atualizações regulares e automáticas e controles de acesso robustos. A formação abrangente da equipe é outra parte fundamental das estratégias de segurança cibernética bem-sucedidas, uma vez que as pessoas são um dos aspetos mais vulneráveis dentro de uma empresa.
3. Dados em tempo real
A coleta de dados financeiros pode ser uma tarefa demorada. Historicamente, a criação de um relatório financeiro, como uma previsão de vendas trimestral, poderia levar um mês ou mais para as empresas. Quando os líderes precisavam de uma atualização à medida que as condições de negócios mudavam, isso significava que as equipes financeiras tinham que trabalhar até altas horas da noite, coletando dados de toda a empresa. O benefício final são insights oportunos para os tomadores de decisão, mas o primeiro obstáculo muitas vezes é apenas obter os dados necessários em tempo real. A maioria dos sistemas de software mais antigos não fornece dados em tempo real, e muitas equipes financeiras ainda extraem manualmente suas informações de planilhas ou sistemas que estão desatualizados e exigem reconciliação demorada. Como os dados financeiros oportunos são essenciais para um planejamento preciso e uma análise geral, é importante ter acesso a essas informações atualizadas o mais rápido possível. Um sistema de gestão financeira com maior acesso a dados em tempo real é vital para uma estratégia de proativa, pois permite que os líderes tomem decisões com base na verdadeira saúde financeira e desempenho operacional de uma organização.
4. Monitoramento de fluxo de caixa
O monitoramento do fluxo de caixa ajuda a garantir que uma empresa tenha ativos líquidos suficientes para cumprir obrigações financeiras de curto prazo, como pagamento de salários, fornecedores, empréstimos e aluguéis. Um dos maiores desafios para a gestão do fluxo de caixa é a transparência dos fatores de liquidez. Sem essa transparência, você não pode prever quantos recursos terá em mãos no futuro para garantir que o suficiente disponível para atender às suas necessidades. Vários fluxos de caixa de operações globais, atrasos nos pagamentos de clientes, variações sazonais nas vendas e nos custos, prazos de pagamento de empréstimos e desalinhamento com o reconhecimento de receitas ou o acúmulo de despesas também podem levar a desafios. Melhorar o fluxo de caixa requer processos eficientes de contas a receber e a pagar, bem como alta transparência nos dados de fornecimento e compra para uma melhor tomada de decisões.
5. Gerenciamento de dívidas
O valor e o tipo de dívida de uma empresa influenciam as decisões estratégicas, como aquisições, expansões e investimentos de capital. Dívidas excessivas podem levar a pagamentos de juros incontroláveis e à incerteza financeira, mas a contração de empréstimos de forma inteligente também pode ser essencial para investir em iniciativas de crescimento e maximizar os lucros. Uma das responsabilidades mais importantes do CFO é determinar quantas dívidas a empresa pode assumir de forma responsável, sem comprometer a sua estabilidade financeira. As flutuações das taxas de juro, a prestação de contas da dívida, a tolerância ao risco, as condições de mercado e a concorrência podem complicar o esforço de uma empresa para gerir uma dívida. As empresas podem otimizar a sua posição de endividamento revendo e priorizando a dívida, gerindo ativos, consolidando empréstimos, revendo regularmente os termos e tendo uma forte monitorização do fluxo de caixa para saber se os pagamentos podem estar em perigo.
6. Conformidade tributária
Manter-se atualizado sobre as regulamentações e a conformidade tributária não é uma tarefa fácil, especialmente se você for uma empresa global. Garantir a conformidade em vários países com regras fiscais e normas contábeis extremamente diferentes coloca pressão e complexidade sobre os líderes financeiros, uma vez que pode levar a multas e questões legais se for feito de forma incorreta. Felizmente, mais sistemas automatizados estão disponíveis para ajudar as empresas a investir menos tempo e recursos para manter a conformidade com os impostos. Ter um sistema central para gerenciar diversas regras e padrões contábeis e fiscais reduz a carga de trabalho e a complexidade. As empresas também podem automatizar determinados processos, como coleta de dados e relatórios, para reduzir o risco de erros e melhorar a eficiência.
7. Operações complexas
A complexidade operacional não é incomum em grandes empresas globais, em que normalmente há um grande portfólio de produtos e milhares ou dezenas de milhares de funcionários para gerenciar. O desafio da gestão financeira surge quando os processos e os sistemas financeiros refletem e aumentam essa complexidade, em vez de proporcionarem clareza aos gestores empresariais. Para as organizações multinacionais, é obviamente difícil administrar operações financeiras em diferentes regiões e navegar em diversos ambientes regulamentares. Mas os líderes financeiros podem ajudar a organização a simplificar, identificando indicadores-chave de desempenho (KPIs) apropriados, fornecendo dados financeiros consistentes e confiáveis para esses KPIs, usando metodologias de medição coerentes e fornecendo painéis atualizados para ajudar os líderes de operações a entender o que está acontecendo nos negócios.
8. Otimização de processos
Operações financeiras complexas podem resultar de processos ineficientes ou ineficazes – muitas vezes envolvendo entrada manual de dados e falta de padronização – que podem desacelerar a geração de relatórios e análises financeiras da sua empresa, deixando-a à espera de insights que possam ajudá-la a melhorar o desempenho financeiro. Os líderes podem criar uma função financeira mais eficiente ao se concentrar na otimização e na automação, implementando protocolos de gerenciamento de projetos que tornam os fluxos de trabalho repetíveis e escalonáveis sem gargalos. Softwares de automação, incluindo aqueles que usam IA incorporada, podem ajudar a aumentar a agilidade dos negócios e substituir ou acelerar tarefas repetitivas e manuais, como entrada de dados, geração de relatórios, conciliações de contas e processamento de faturas.
9. Falta de insights relevantes
Em qualquer empresa, a capacidade de tomar decisões com base em dados, navegar pelas incertezas e fornecer orientação estratégica depende do acesso a insights de negócios precisos, relevantes e atualizados. A falta de insights acionáveis limita a tomada de decisões, o planejamento estratégico, as previsões e outros imperativos financeiros importantes. A atualidade dos dados e dos insights é fundamental, uma vez que um bom planejamento de cenários não ajuda se a empresa não tiver os insights para saber quando colocar o Plano B em ação. As empresas confiam nos líderes financeiros para analisar e contextualizar os dados para obterem informações avançadas, tais como onde a alocação de capital pode ser usada para obter o melhor retorno ou quando um produto está se tornando mais ou menos relevante, o que pode então ser alinhado com as prioridades estratégicas do negócio.
10. Tarefas manuais
Os processos financeiros manuais são ineficientes, propensos a erros e consomem tanto tempo que há pouco espaço para análises aprofundadas e pensamento estratégico. Muitas vezes, as equipes financeiras gastam tempo em tarefas que poderiam ser automatizadas, como a correspondência de faturas, e isso reduz a capacidade de se concentrarem em atividades que ajudam a empresa a atingir os seus objetivos. Processos lentos e manuais diminuem a agilidade, roubando tempo da empresa para responder aos resultados financeiros. As tarefas manuais também são menos adaptáveis às mudanças nas necessidades dos negócios, nas condições do mercado ou nos requisitos regulamentares. O software de gestão financeira com recursos de automação pode reduzir tarefas repetitivas e manuais, aumentar a precisão e liberar as pessoas para trabalhos que impulsionam o crescimento e contribuem para o sucesso da empresa.
11. Falta de colaboração
A colaboração entre a equipe financeira da sua empresa e outros departamentos é essencial para alinhar as estratégias de finanças com os objetivos gerais do negócio e fornecer aos gerentes operacionais os dados necessários para tomar as decisões certas. Sem essa colaboração, os líderes financeiros correm o risco de tomar decisões sobre investimentos de capital, empréstimos, gestão de caixa e outras questões orçamentais sem uma compreensão completa das necessidades da empresa. A estreita colaboração com outros departamentos, como recursos humanos e com líderes de linha de negócios, melhora a tomada de decisões de ambas as equipes, apoia o planejamento estratégico e ajuda as decisões financeiras a se alinharem com os objetivos organizacionais mais amplos. O ponto de partida são dados compartilhados e confiáveis, garantindo que todos os líderes de finanças e outras funções tenham acesso às mesmas informações quando precisarem.
12. Sistemas desconectados
A falta de integração entre sistemas corporativos resulta frequentemente em software financeiro desatualizado, múltiplos sistemas de registo e infraestrutura tecnológica inadequada. Quando os sistemas principais não conseguem se comunicar e compartilhar dados de forma eficaz, o trabalho se torna mais manual e os insights ficam menos precisos e oportunos. A utilização de múltiplos sistemas de registo cria enormes cargas de trabalho durante a consolidação financeira, por exemplo. As equipes financeiras devem defender sistemas integrados que permitam o compartilhamento de informações entre diferentes cargos e funções. O desafio pode ser manter essas integrações atualizadas e eficazes se as empresas estiverem conectando uma variedade de sistemas, incluindo aqueles executados on-premises e na nuvem. Mas é o objetivo certo pelo qual lutar. Os sistemas financeiros integrados melhoram a precisão, reduzem a entrada ou a recuperação manual de dados e dão suporte a insights em tempo real, fornecendo às equipes financeiras as informações necessárias para se concentrarem em tarefas estratégicas que contribuem para o sucesso da organização.
13. Dentro do orçamento
A elaboração de um orçamento é um exercício de planejamento estratégico, servindo como roteiro para as prioridades de uma organização e descrevendo como os recursos serão alocados e o progresso será monitorado. Mas o processo orçamental pode correr mal quando um orçamento é elaborado com base em dados de precisão questionável e com transparência limitada nas tendências de despesa. Uma vez elaborado um orçamento, cumpri-lo exige muita transparência no fluxo de caixa e nos gastos reais. Com visibilidade clara, a gestão saberá quando houver gastos excessivos, déficits de receitas ou picos de demanda. Processos orçamentais deficientes podem levar a gastos excessivos, alocação ineficiente de recursos e dificuldades em prever necessidades financeiras futuras. Isso pode resultar no não cumprimento de metas financeiras e no aumento dos riscos. O uso de software de orçamento, a integração de fontes de dados relevantes e o aproveitamento de análises avançadas podem permitir o rastreamento e a visibilidade do plano em tempo real para melhorar a precisão e a capacidade de resposta no processo orçamentário.
14. Gerenciamento de gastos e controle de custos
Monitorar e administrar gastos são aspectos críticos da gestão financeira, ajudando as empresas a compreender e controlar suas despesas. Mas acertar o processo pode ser complicado, uma vez que os CFOs devem garantir que as medidas de controle de custos atinjam um equilíbrio, não se tornando um obstáculo ao desempenho dos negócios e, ao mesmo tempo, garantindo que haja recursos suficientes para dar continuidade aos negócios. Isso requer planejamento estratégico e monitorização em tempo hábil, com o apoio de dados precisos. Os líderes financeiros precisam adotar políticas de despesas claras e mecanismos de monitorização inteligentes que extraiam dados de todos os sistemas integrados.
Gerencie desafios facilmente com FP&A baseado em nuvem da Oracle
Para se manterem à frente dos desafios da gestão financeira, as empresas precisam implementar estratégias e softwares robustos que possam se adaptar à medida que o ambiente de negócios evolui. As metodologias de planejamento e análise financeira (FP&A) ajudam as organizações a construir previsões com precisão e alocar recursos para aproveitar oportunidades e responder aos choques do mercado. Com ferramentas para planejamento, formulação de orçamento, modelagem de cenários e relatórios de desempenho, os sistemas de FP&A vão muito além da contabilidade.O Oracle Fusion Cloud Financials, parte do Oracle Fusion Cloud Enterprise Resource Planning (ERP), conecta e automatiza os principais processos de gerenciamento financeiro, incluindo contas a pagar e a receber, ativos fixos, despesas e relatórios, para uma imagem clara da integridade financeira da sua empresa. A abordagem baseada em dados da Oracle para FP&A permite vincular métricas financeiras e operacionais a insights de negócios, ajudando o setor financeiro a desempenhar um papel ativo na promoção do sucesso dos negócios por meio de recursos como planejamento, orçamento e previsão de fluxo de caixa.
Perguntas frequentes sobre o desafio da gestão financeira
Qual é o maior desafio das finanças?
Um dos maiores desafios das finanças é encontrar o equilíbrio entre crescimento e rentabilidade, pois exige avaliar riscos, investir com sabedoria, controlar gastos e colaborar de forma eficaz com equipes de toda a organização.
O que causa esses desafios?
A falta de informações precisas e em tempo real é a raiz de muitos desafios e problemas financeiros, geralmente resultantes de múltiplos sistemas de registro, sistemas e processos desatualizados e falta de transparência nos dados.
Como é possível superar os desafios de gestão financeira?
Estabelecer uma fonte única de dados financeiros confiáveis, precisos e oportunos fornece um ponto de partida crítico para resolver a maioria dos desafios relacionados à gestão financeira.
Desbloqueie 5 estratégias para cortar custos e aumentar a produtividade sem sufocar o crescimento