Prioridades para CFOs em 2024: IA, automação e recrutamento estratégico
Megan O'Brien | Estrategista de Conteúdo | 15 de maio de 2024
Se os últimos anos servirem como indicador, os CFOs enfrentarão, sem dúvida, desafios empresariais em rápida evolução em 2024. Por um lado, o PIB real global cresceu 3,1% e contornou uma recessão esperada em 2023. Tecnologias como a IA generativa cresceram rapidamente, proporcionando novas oportunidades às empresas dispostas a investir no seu potencial. Por outro lado, o custo do capital continua elevado, as negociações de fusões e aquisições continuam em baixa, a volatilidade geopolítica representa uma grande preocupação e ainda é difícil encontrar funcionários talentosos.
Nas suas organizações, os CFOs estão concentrados em avaliar oportunidades de IA, melhorar a eficiência e a produtividade através da automação e da IA generativa, aumentar a colaboração em toda a empresa, fornecer uma base financeira sólida em termos de fluxo de caixa e muito mais. Eles estão escolhendo se concentrar em uma lista diversificada de prioridades para ajudar a construir a resiliência empresarial e buscar oportunidades de crescimento inteligentes.
Quais são as prioridades do CFO?
As prioridades dos CFOs evoluíram paralelamente ao próprio papel do CFO. Embora a função estivesse quase inteiramente limitada às responsabilidades administrativas (livros e registros da empresa, relatórios financeiros e conformidade estatutária), hoje ela é muito mais dinâmica e integrada às decisões estratégicas da empresa.
O CFO ainda supervisiona as atividades financeiras da organização, incluindo o gerenciamento das equipes de finanças e contabilidade que desempenham funções operacionais. Com a perspectiva que esse cargo proporciona, o CFO atua como consultor estratégico do CEO e de colegas da diretoria. As prioridades resultantes do CFO abrangem uma ampla gama de áreas, incluindo o avanço do uso de dados e análises, incluindo IA, impulsionando a eficiência por meio da automação e equilibrando o crescimento e a lucratividade à medida que as condições externas mudam.
Principais conclusões
- O papel do CFO não se concentra mais apenas nas tarefas financeiras tradicionais, como relatórios e conformidade, mas evoluiu para uma posição que abrange a liderança estratégica de toda a empresa.
- Os CFOs equilibram táticas de crescimento e redução de custos para construir resiliência e eficiência financeira, ao mesmo tempo em que oferecem suporte ao crescimento sustentável.
- As prioridades atuais dos líderes financeiros incluem um forte foco em tecnologia, pois os CFOs procuram investir mais em inovação digital, melhorar a infraestrutura de TI, impulsionar as iniciativas de análise de dados e adotar oportunidades valiosas de automação e IA.
- Para conciliar essas prioridades e fornecer aos líderes empresariais os dados necessários, os CFOs precisam do acesso a dados atualizados e precisos extraídos de toda a organização.
14 principais prioridades de CFOs para 2024
À medida que as funções dos CFOs se expandem, a lista de tarefas também aumenta. Conheça as 14 prioridades nas quais os CFOs mais bem-sucedidos se concentram.
1. Orçamento com flexibilidade
Os orçamentos estáticos estão em desuso. Os CFOs estão priorizando orçamentos flexíveis e contínuos que podem ajudar uma empresa a reagir às mudanças empresariais e macroeconômicas. O orçamento flexível refere-se a uma prática em que os analistas financeiros criam orçamentos com a expectativa de que possam ser ajustados com base nas alterações das receitas e dos custos ao longo do ano fiscal. A modelagem de cenários desempenha um papel importante, com as equipes financeiras mapeando possíveis mudanças, avaliando sua probabilidade e criando respostas hipotéticas. Ao usar o software de planejamento com recursos avançados, os CFOs podem ajustar um orçamento com mais facilidade para refletir alterações em fatores como vendas, custos de entrada ou saída, para que não fiquem obsoletos quando as premissas mudarem.
2. Impulsionar o crescimento
Apesar de alguma preocupação persistente em torno das condições macroeconômicas, os CFOs estão prontos para impulsionar o crescimento das suas empresas. Em uma pesquisa da FTI Consulting, 74% dos CFOs entrevistados previram um crescimento de dois dígitos em 2024, incluindo 33% prevendo um crescimento superior a 30%. Entretanto, isso não significa "crescer a qualquer custo". Em vez disso, os CFOs priorizam crescimento e rentabilidade sustentáveis a longo prazo com uma economia sólida e ROI positivo.
3. Implementar análise de dados e IA
Os CFOs devem desempenhar um papel fundamental na avaliação das oportunidades oferecidas pela IA e incentivar os investimentos certos nessa área. Com o rápido aumento dos volumes e da complexidade dos dados, os CFOs estão se concentrando em aplicar suas análises de dados e iniciativas de IA onde possam gerar valor para a organização. Até agora, a ênfase tem sido na coleta de dados, muitas vezes à custa da análise. Agora, os leads de finanças estão mudando seu foco para obter insights a partir dos dados para a tomada de decisões, usando a IA não apenas para coletar e consolidar dados, mas também para identificar rapidamente quaisquer tendências ou anomalias.
4. Adaptar-se ao modelo de trabalho híbrido e remoto
Embora algumas organizações exijam o regresso ao ambiente de trabalho, muitas continuarão a ter pelo menos algum nível de trabalho híbrido e remoto no futuro. Uma abordagem remota ou híbrida pode ser uma tática valiosa para atrair e reter talentos, à medida que eles procuram modelos de trabalho mais flexíveis. Esse compromisso com um modelo de trabalho híbrido exige que os CFOs estejam mais atentos à forma como a equipe financeira trabalha, e que tenham a tecnologia e as ferramentas de colaboração necessárias para isso.
5. Gerenciar a volatilidade econômica
O otimismo dos executivos em relação à economia aumentou ligeiramente, de acordo com um relatório da Fuqua School of Business da Duke University e do Federal Reserve Bank de Richmond e Atlanta. A pesquisa trimestral de CFOs realizada no final de 2023 mostrou que os entrevistados, em média, classificaram a economia em 58,0 de 100, acima dos 56,2 do trimestre anterior. No entanto, a política monetária, a pressão/inflação de custos e a saúde da economia ainda aparecem entre as cinco principais preocupações dos CFOs. Recursos como previsão e planejamento de cenários são prioritários, pois os CFOs buscam criar modelos operacionais, métricas e painéis que possam ajudá-los a identificar antecipadamente as mudanças nos negócios, compartilhar essas informações com seus colegas e ajudar a empresa a reagir mais rápido.
6. Construir um banco de talentos
Em uma pesquisa recente da FTI Consulting, 90% dos CFOs planejaram dedicar mais tempo à aquisição e retenção de talentos em 2024 do que em 2023. Os CFOs estão priorizando encontrar a combinação certa de remuneração, benefícios e tecnologia para reforçar o moral dos funcionários e vencer a concorrência no mercado. Considerando principalmente a crescente escassez de contadores, muitos líderes financeiros estão incentivando investimentos em software de contabilidade para recrutar e reter a crescente parcela de talentos que desejam ser estratégicos em suas funções, sem ficarem presos a tarefas manuais.
7. Melhore o fluxo de caixa
O aumento do custo de fazer negócios ultimamente devido à inflação material e salarial levou as empresas a manter ainda mais dinheiro disponível, provavelmente necessário para evitar crises inesperadas nos negócios e aproveitar rapidamente as oportunidades. De acordo com um artigo da Harvard Business Review, escrito por Vijay Govindarajan, Anup Srivastava e Chandrani Chatterjee, as empresas norte-americanas detêm dinheiro em espécie no valor de quase 20% de seus ativos totais, ou US$ 6,9 trilhões. Para melhorar o fluxo de caixa, os departamentos financeiros estão adotando a automação financeira, especialmente na área de contas a pagar e a receber, para receber pagamentos de forma mais rápida. Eles também estão priorizando tecnologias que facilitam a previsão do fluxo de caixa por meio de IA e machine learning, ajudando as organizações a analisar conjuntos de dados ainda maiores, incluindo informações financeiras históricas, tendências de mercado e indicadores econômicos.
8. Investir no digital
De acordo com uma pesquisa realizada em outubro de 2023 pela Grant Thornton, 58% dos líderes financeiros planejavam aumentar seus gastos com TI e transformação digital. O relatório CFO Signals da Deloitte do quarto trimestre de 2023 descobriu que 76% dos CFOs esperam que a transformação digital e as tecnologias desempenhem um papel maior em 2024. À medida que surgem novos modelos de negócios e concorrentes, os líderes financeiros estão priorizando o investimento em tecnologias e automação e criando as habilidades para oferecer suporte às metas de transformação financeira da organização.
9. Reforçar a conformidade
A conformidade ainda tende a ser prioridade para os CFOs, mas uma abundância de mudanças regulatórias promete novos desafios em 2024. Quando o volume e o ritmo das alterações regulamentares aumentam, o risco de conformidade aumenta, o que pode fazer com que as empresas desviem recursos das principais funções empresariais para atividades de conformidade regulamentar. Para ajudar a evitar isso, os CFOs estão buscando software abrangente de conformidade e gerenciamento de riscos para simplificar relatórios financeiros e processos de conformidade.
10. Foco no gerenciamento de custos
Um ambiente inflacionário e de aumento das taxas de juros exigiu uma melhor compreensão do gerenciamento de custos e alocação de capital. Os CFOs estão focados nos processos de aquisição e gerenciamento de fornecedores para buscar possíveis economias, como descontos em compras em grupo por meio da consolidação de compras em toda a empresa. Internamente, os CFOs recorrem à automação para reduzir os custos operacionais de back-office. E estão se aprofundando para determinar quais os produtos, serviços e clientes que são lucrativos e quais não o são, para compreender melhor onde cortar custos e onde concentrar recursos.
11. Avaliar a infraestrutura de TI
A infraestrutura de TI é uma área na qual é importante ter um relacionamento sólido entre CFO e CIO. Um problema comum que prejudica as iniciativas tecnológicas são os múltiplos sistemas desconectados. Com as empresas adotando uma abordagem mais conectada para superar a concorrência, os CFOs e CIOs estão avaliando juntos os investimentos em tecnologia e os recursos de integração para garantir que sua plataforma facilite esse objetivo. Além disso, como observado anteriormente, os CFOs estão focados no gerenciamento de custos, e os data centers on-premises podem envolver grandes despesas de TI, especialmente quando exigem uma grande atualização de hardware. Os CFOs podem ajudar os CIOs a executar modelos financeiros na infraestrutura em nuvem, em vez de opções on-premises, para considerar o melhor custo-benefício.
12. Automatizar as operações financeiras
À medida que se concentram em objetivos mais estratégicos, os líderes financeiros estão garantindo que as funções de rotina sejam executadas sem problemas do ponto de vista das operações financeiras, unificando dados financeiros de vários sistemas contábeis e automatizando áreas, incluindo contas a pagar e receber, fechamento financeiro e gerenciamento de despesas. Os CFOs também estão se certificando de que os gerentes financeiros sejam capacitados para usar essas tecnologias, de modo que possam dedicar menos tempo às operações financeiras diárias e mais tempo fornecendo insights e suporte às decisões de negócios.
13. Melhorar a eficiência da cadeia de suprimentos
Os CFOs estão cada vez mais envolvidos na supervisão da cadeia de suprimentos, pois a escassez de materiais, eventos climáticos extremos, inflação e guerras continuam ameaçando o comércio e o transporte marítimo. Os CFOs oferecem suporte à resiliência da cadeia de suprimentos investindo em tecnologia para automatizar ainda mais o processo e fornecer informações multifuncionais sobre as necessidades de estoque e eficiências operacionais. Com a tecnologia facilitando uma abordagem mais conectada ao planejamento, os CFOs podem ajudar a prever melhor a demanda, determinar volumes de pedidos e condições de pagamento ideais e compreender a posição financeira dos fornecedores, especialmente aqueles essenciais para o sucesso contínuo da empresa.
14. Colaboração entre funções
As equipes de CFOs fornecem os orçamentos e os dados que orientam as decisões e monitoram os resultados em todas as áreas da empresa. As decisões relacionadas a recrutamento, sourcing, aquisições, investimentos de capital e outras funções dependem de avaliações e dados financeiros. Portanto, as equipes de finanças devem atuar como consultores de confiança e administradores atentos. A IA expandirá ainda mais esse papel, à medida que os líderes funcionais avaliam os benefícios e os riscos associados à adoção desses modelos e das ferramentas cada vez mais relevantes. Os CFOs farão parceria com equipes de TI e de gerenciamento de risco para verificar se a empresa está implementando a IA corretamente.
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À medida que os líderes financeiros assumem prioridades cada vez mais críticas, eles precisam de uma solução de software avançada que possa facilitar o seu papel em evolução. Um sistema ERP robusto pode contribuir para proporcionar a visibilidade, a eficiência e a agilidade que os CFOs atuais necessitam para orientar as suas organizações em direção a um crescimento rentável, mesmo em meio à incerteza econômica.
O Oracle Fusion Cloud Enterprise Resource Planning (ERP) é a bússola que orienta o avanço da equipe financeira. Com visibilidade financeira incomparável, automação de processos manuais com tecnologia de IA, análise de negócios em tempo real e atualizações automáticas, o Oracle ERP oferece aos CFOs todas as informações necessárias. Em vez de gastar tempo tentando coletar e validar informações ou concluir tarefas manuais e trabalhosas, os CFOs podem se concentrar nas prioridades que são críticas para sua posição como consultores estratégicos na empresa.Perguntas frequentes sobre prioridades de CFOs
Em que um CFO deve se concentrar?
O foco principal do CFO é fortalecer a resiliência financeira da organização. Os CFOs precisam alternar entre considerações ofensivas e defensivas à medida que aumentam a lucratividade e buscam oportunidades de crescimento inteligentes.
Quais são as principais métricas que um CFO deve monitorar sempre?
Todo CFO deve priorizar métricas financeiras relacionadas à lucratividade, liquidez, eficiência, avaliação e alavancagem. Algumas das principais métricas a serem monitoradas incluem margem de lucro bruto, índice atual, índice de liquidez corrente, giro de contas a receber, lucro por ação e índice de endividamento.
Qual é o problema mais importante que os CFOs enfrentam hoje?
As preocupações com a economia persistem apesar de algumas melhorias nos indicadores. Para os CFOs, essa incerteza e ameaça de volatilidade significam que a economia é uma das questões atuais mais importantes.
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