O que é software de orçamento?
O software de planejamento e orçamento evoluiu extensivamente nos últimos anos. À medida que a forma como o planejamento e o orçamento das empresas mudou, as demandas do departamento de FP&A evoluíram de guardiões de um plano financeiro para parcerias com linhas de negócios para criar um plano empresarial totalmente conectado que une finanças, linhas de negócios e planos operacionais. As planilhas costumavam ser a ferramenta usada por finanças e operações para criar e rastrear orçamentos, antes de haver soluções locais, como o Oracle Hyperion Planning.
Hoje, a nuvem é o padrão de fato para fornecer software de elaboração de orçamento. O Oracle Cloud EPM Planning é a plataforma de planejamento e orçamento mais completa fornecida na nuvem. O Cloud EPM Planning tem a amplitude para gerenciar quaisquer requisitos de planejamento com recursos de práticas recomendadas integrados para planejamento, bem como tecnologias emergentes incorporadas, como IA e ciência de dados.
O que é elaboração de orçamento?
O orçamento é a implementação tática da estratégia ou do plano estratégico de uma empresa. Para cumprir as metas financeiras e operacionais do plano estratégico, uma organização precisa traduzir seu plano de longo prazo em um conjunto detalhado de receitas e despesas esperadas que possam ser medidas para acompanhar o desempenho. Estes podem ser refinados e ajustados ao longo do caminho para acompanhar a obtenção dos resultados desejados.
Processo de elaboração de orçamento
O processo orçamentário típico é traduzir um plano de longo prazo ou a estratégia da empresa em planos operacionais anuais que são direcionados para finanças, linhas de negócios e operações. Isso comunica as metas financeiras em toda a organização em todas as linhas de negócios, desde finanças até operações. As metas podem ser alinhadas financeira e operacionalmente, como orçamentos de receitas e despesas, custos de RH, despesas de marketing, custos e receitas de projetos, despesas de capital e muito mais.
O processo orçamentário requer a análise e a comparação do desempenho financeiro real versus o esperado para determinar como alocar os gastos para que a organização atinja as metas de orçamento estabelecidas.
O orçamento e a previsão eficazes ajudam você a criar planos orientados por metas que são continuamente atualizados e analisados. Os elementos incluem:
- Orçamentos de manufatura detalhados
- Orçamentos de despesas
- Orçamentos de despesas de capital
- Orçamentos de receita detalhados
- Orçamentos de fluxo de caixa
Software de planejamento e orçamento
O software de planejamento e orçamento foi projetado para tornar o processo de planejamento e orçamento o mais eficiente possível para finanças e operações. O software de planejamento e orçamento fornecido na nuvem hoje permite que as partes interessadas no orçamento operacional e financeiro de uma empresa colaborem facilmente em uma plataforma para garantir que estejam trabalhando em um plano e orçamento únicos e conectados.
Hoje, o software de planejamento e orçamento deve ser inteligente, fazer uso de planejamento preditivo e incorporar IA e ciência de dados para ajudar as partes interessadas a gastar menos tempo com tarefas de baixo valor e mais tempo gerenciando os negócios. Ao selecionar uma ferramenta de planejamento e orçamento para suas organizações, há cinco coisas principais que você deve considerar:
1. Inteligência de planejamento integrada e estruturas de planejamento e orçamento baseadas nas melhores práticas
Uma solução de planejamento e orçamento não deve ser apenas uma tela em branco para modelagem, mas deve conter inteligência e recursos específicos para: planejamento preditivo; orçamento baseado em drivers; modelagem robusta de cenários hipotéticos; sandbox; orçamento de cima para baixo e de baixo para cima; e aprovações e fluxos de trabalho como práticas recomendadas que você pode começar a usar imediatamente.
Além disso, você deve esperar módulos específicos e suportados, como planejamento de longo prazo, planejamento da força de trabalho, ativos de capital e planejamento financeiro do projeto, que são módulos totalmente funcionais, projetados para funcionar em conjunto e perfeitamente integrados aos processos de planejamento específicos do cliente já existentes.
2. Recursos que abrangem finanças, operações e planejamento de linha de negócios e orçamento
Você deve procurar uma plataforma de planejamento conectada que seja uma solução verdadeiramente abrangente que forneça não apenas planejamento financeiro, mas também planejamento e modelagem operacional para abordar linhas de negócios, como RH, TI, cadeia de suprimentos e vendas. Isso deve ser desenvolvido e mantido pelo fornecedor e não ser apenas um complemento disponível em um "marketplace".
3. Os usuários têm a capacidade de realizar modelagem financeira e operacional em larga escala e de forma livre
As demandas dos modelos de negócios ágeis e acelerados de hoje exigem a capacidade de modelar cenários financeiros e operacionais com facilidade. Um recurso chave por trás disso é a capacidade do sistema de receber e processar grandes volumes de dados para serem usados na modelagem de forma livre.
É fundamental ter um poderoso mecanismo de back-end para lidar com a grande quantidade de dados que as empresas usam para essas análises atualmente. Certifique-se também de que a escalabilidade em grandes volumes de dados e usuários possa ser facilmente tratada. Sua solução de planejamento e previsão deve estar à altura das promessas dos fornecedores sobre modelagem ad hoc.
4. Gerenciamento robusto e relatórios financeiros
Reportar pode se referir a fazer muitas coisas diferentes. Você pode querer fazer análises ad hoc, pormenorizando seus dados. Você pode querer usar um painel padrão para as atualizações de status. Você provavelmente ainda precisa de um pacote padrão de relatórios de alta resolução que podem ser facilmente impressos.
E a maioria das organizações está procurando modernizar e simplificar seus relatórios de gerenciamento, adicionando elementos narrativos colaborativos ao preparar seus pacotes de relatórios. Certifique-se de que os sistemas de planejamento possam fazer tudo isso, não apenas como demonstração, como nos sistemas de planejamento impostores.
Uma solução abrangente de planejamento de EPM deve ser capaz de lidar com todos os seus requisitos de relatórios, incluindo painéis, análises ad hoc, demonstrações financeiras de alta resolução e relatórios narrativos completos, e tudo isso deve ser possível por meio de navegadores, dispositivos móveis e outras ferramentas familiares. Todos os requisitos de relatórios, desde livros orçamentários complexos, com narrativas até análises ad hoc, devem estar disponíveis em interfaces de planilha com as quais os profissionais de finanças estejam familiarizados e possam usar com facilidade. Esse tipo de flexibilidade é importante porque a natureza em constante mudança dos negócios globais exige muitas análises ad hoc e não deve comprometer a segurança dos dados.
5. Análise automatizada de dados financeiros por meio de machine learning (ML) incorporado
Tecnologias emergentes, como machine learning, estão mudando rapidamente as práticas de negócios. Por meio do uso da ciência de dados, a análise preditiva pode descobrir correlações, discrepâncias ou exceções que uma pessoa sozinha não seria capaz de reconhecer. Ela pode melhorar significativamente a precisão do planejamento e reduzir bastante o tempo gasto nos processos de planejamento e na análise de dados.
Planejamento e orçamento na nuvem
O Oracle Fusion Cloud Enterprise Performance Management (EPM) possui recursos incorporados na forma de Intelligent Performance Management Insights (IPM Insights) que permitem que as partes interessadas no planejamento e orçamento operacional e financeiro se concentrem na ação sobre anomalias e discrepâncias e removam o viés de suas previsões ao aproveitar a ciência de dados integrada, sem a necessidade de cientistas de dados.